博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目實施方案

第一章 項目概況

1.1 項目基本情況

1.1.1 項目名稱

　　博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目

1.1.2 項目實施機構(gòu)

　　根據(jù)《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（2015 年第 25 號令）第十四條，縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)授權(quán)有關(guān)部門或單位作為實 施機構(gòu)負責(zé)特許經(jīng)營項目有關(guān)實施工作，并明確具體授權(quán)范圍。 本項目屬于市政道路路內(nèi)停車泊位的特許經(jīng)營，經(jīng)惠州市博羅縣 人民政府授權(quán)，本項目實施機構(gòu)為博羅縣交通運輸局。負責(zé)項目前期 準備、招標采購、協(xié)議簽訂、建設(shè)和運營監(jiān)管、移交管理等工作。

1.1.3 編制依據(jù)

　　1、《中華人民共和國招標投標法》；

　　2、《中華人民共和國招標投標法實施條例》；

　　3、《中華人民共和國政府采購法》；

　　4、《中華人民共和國預(yù)算法》；

　　5、《關(guān)于進一步完善政策環(huán)境加大力度支持民間投資發(fā)展的意見》（發(fā)改投資[2022]1652 號）；

　　6、《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于創(chuàng)新政府配置資源方式的指導(dǎo)意見〉的通知》；

　　7、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步盤活存量資產(chǎn)擴大有效投資的意見》（國辦發(fā)〔2022〕19 號）；

　　8、《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（2015 年第 25號令）；

　　9、《財政部國家發(fā)展和改革委員會住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于印發(fā)〈市政公共資源特許經(jīng)營收入管理辦法〉的通知》（財稅〔2016〕116號）；

　　10、《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》；

　　11、《關(guān)于企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)規(guī)〔2022〕39 號）；

　　12、《住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于加強城市停車設(shè)施管理的通知》（建城〔2015〕141 號）

　　13、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委等部門關(guān)于推動城市停車設(shè)施發(fā)展意見的通知》（國辦函〔2021〕46 號）

　　14、《博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目可行性論證報告》;

　　15、《博羅縣交通運輸局擬進行公開招標所涉及的博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目特許經(jīng)營權(quán)價值資產(chǎn)評估報告》；

　　16、項目相關(guān)批文和設(shè)計資料；

　　17、項目收集到的相關(guān)職能部門意見、背景資料等；

　　18、實施機構(gòu)提供的其他基礎(chǔ)資料。

1.2 項目經(jīng)濟技術(shù)指標

1.2.1 項目實施背景

　　博羅縣，隸屬廣東省惠州市，位于廣東省中東部、惠州市北部。東接河源源城區(qū)、紫金縣，南毗惠陽區(qū)、東莞，西連廣州增城區(qū)，北鄰龍門縣。博羅是粵港澳大灣區(qū)的樞紐要塞、京九鐵路經(jīng)濟增長帶的咽喉地帶。博羅是珠三角最大的可連片開發(fā)的縣區(qū)。是廣東省直管縣財政改革試點。博羅縣總面積2858平方公里，截至2021年10月，博羅縣下轄2個街道、15個鎮(zhèn)。2022年，博羅縣常住人口120.89萬人，戶籍人口96.64萬人。

　　近年來，博羅縣機動車保有量增長迅猛，城市交通擁堵壓力日漸增大；隨著機動車保有量的迅速增長，停車需求與停車位供給不足的矛盾日益凸顯，擁堵治理、停車亂象等已成為各地方政府著力解決的民生問題之一。

　　汽車保有量的增長加劇了城市停車亂象。一些車主為了圖方便或省事，不按照劃線位停車，造成車位資源浪費；街邊商鋪經(jīng)營者為了私人經(jīng)營需要，把店鋪周邊公共路內(nèi)停車位挪為私用；公園、居民小區(qū)等出入口長期被機動車停放占道，嚴重影響正常的道路通行，影響居民的出行安全；公共免費停車位被長期占用，造成資源周轉(zhuǎn)困難，公共資源服務(wù)覆蓋面窄。以上問題的產(chǎn)生，不僅僅影響城市道路的整潔美觀和城市風(fēng)貌，更造成城市公共資源被部分人濫用，甚至直接影響到正常道路通行。

　　根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步盤活存量資產(chǎn)擴大有效投資的意見》《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于創(chuàng)新政府配置資源方式的指導(dǎo)意見〉的通知》《關(guān)于做好盤活存量資產(chǎn)擴大有效投資有關(guān)工作的通知》（發(fā)改辦投資〔2022〕561號）、《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》《關(guān)于企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)規(guī)〔2022〕39號）、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委等部門關(guān)于推動城市停車設(shè)施發(fā)展意見的通知》（國辦函〔2021〕46號）等文件和規(guī)定要求，博羅縣擬充分利用各項政策，一方面，要更好地推進公共停車位規(guī)劃建設(shè)，提高停車資源利用效率，解決好中心城區(qū)停車資源供給問題；另一方面，盤活博羅縣政府控制的存量資源，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)，以提升基礎(chǔ)設(shè)施運營管理水平、拓寬社會投資渠道、合理擴大有效投資。

　　通過前期摸排全縣可利用的市政道路路內(nèi)停車泊位情況，結(jié)合當(dāng)前博羅縣停車環(huán)境存在問題，博羅縣政府?dāng)M采用特許經(jīng)營模式，盤活博羅縣政府控制的存量市政道路路內(nèi)停車泊位資源。

　　依據(jù)《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（2015年第25號令），實施機構(gòu)委托我司編制《博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目實施方案》，設(shè)計項目的運作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管機制等，作為項目招標采購和合同執(zhí)行的指導(dǎo)性文件。特許經(jīng)營者須按本實施方案及招標文件的要求實施項目的投資、建設(shè)和運營管理，在特許經(jīng)營期滿后移交政府相關(guān)部門。

1.2.2 項目地理位置

　　擬建項目分布于廣東省博羅縣羅陽街道、龍溪街道、園洲鎮(zhèn)、長寧鎮(zhèn)等區(qū)域。

1.2.3 項目資產(chǎn)概況

　　本項目改造的公共停車泊位共計25011個車位，全部為市政道路路內(nèi)停車泊位（不含已收費運營的車位）。上述車位全部納入特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓范圍。具體情況如下：

圖 1.2-2 龍溪街道公共停車泊位分布圖

圖 1.2-3 羅陽街道公共停車泊位分布圖

圖 1.2-4 園洲鎮(zhèn)公共停車泊位分布圖

圖 1.2-5 長寧鎮(zhèn)公共停車泊位分布圖

1.2.4項目規(guī)模

　　本項目建設(shè)內(nèi)容包括對25011個公共停車泊位進行智能化改造，并建設(shè)智能停車管理系統(tǒng)并接入統(tǒng)一的停車信息綜合服務(wù)平臺。項目升級改造后的停車泊位全部納入特許經(jīng)營范圍。

1.2.5 項目實施進度安排

　　本項目計劃用2年的時間完成全部工程的建設(shè)，建設(shè)工期為24個月（2023年8月～2025年7月）。

1.2.6 項目估算總投資及資金籌措

　　1、項目估算

　　總投資根據(jù)《博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目可行性論證報告》，項目總投資112628.49萬元，其中建設(shè)投資16391.09萬元，建設(shè)期利息5237.40萬元，特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓費用91000.00萬元。

　　2、項目資金籌措

　　本項目總投資為112628.49萬元，資金的來源主要考慮項目資本金和債務(wù)資金。其中項目資本金22628.49萬元，占項目總投資比例20.09%，由特許經(jīng)營者自籌資金解決；項目債務(wù)資金90000.00萬元，占項目總投資比例79.91%，特許經(jīng)營者可通過向銀行申請長期貸款解決。

1.2.7 項目提供公共產(chǎn)品的標準

　　1、建設(shè)期

　　（1）產(chǎn)出范圍

　　博羅縣納入特許經(jīng)營項目的停車位共25011個車位，全部為市政道路停車泊位（不含已收費運營的車位）。包括對既有路邊停車泊位、新增路邊停車泊位的智慧化升級，接入統(tǒng)一的停車信息綜合服務(wù)平臺。

　　（2）產(chǎn)出標準

　　①嚴格遵守國家法律法規(guī)和項目建設(shè)所在地的建設(shè)工程基本建設(shè)程序及流程要求，依法依規(guī)建設(shè)。

　　②項目需滿足公安以及交通部門對于系統(tǒng)接入的相關(guān)要求。

　　③加強整體設(shè)計協(xié)調(diào)，統(tǒng)籌好不同子項、不同專業(yè)的協(xié)調(diào)關(guān)系，在確保功能、質(zhì)量的前提前，在設(shè)計階段充分考慮功能定位及經(jīng)營需求，并對設(shè)計進行優(yōu)化，提高項目綜合開發(fā)價值。

　　④適當(dāng)深化初步設(shè)計深度，在多方案論證比選的基礎(chǔ)上，提高設(shè)計質(zhì)量、降低工程造價。

　　⑤加強建設(shè)管理，確保工程質(zhì)量、進度、安全。

　　⑥鼓勵技術(shù)和節(jié)能環(huán)保方面的創(chuàng)新，鼓勵使用新技術(shù)或新型節(jié)能環(huán)保材。

　　2、運營期

　　（1）產(chǎn)出范圍

　　特許經(jīng)營者將在項目特許經(jīng)營期內(nèi)對智慧停車泊位實施運營維護，提供停車管理、收費管理、客服管理和其他相應(yīng)的服務(wù)。

　　（2）產(chǎn)出標準

　　①嚴格按照約定的運維服務(wù)范圍和標準提供全面、及時、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

　　②根據(jù)區(qū)域功能，明確項目定位，挖掘項目經(jīng)營價值，實現(xiàn)城市停車資源的統(tǒng)一運營及共享。

　　③依據(jù)國家、地方和各行業(yè)適用于本項目不同子項的維護、維修規(guī)范和標準以及項目實施機構(gòu)要求，規(guī)范維護、維修和保養(yǎng)作業(yè)，建立完善的日常運營維護制度，對項目的涉及建筑安全和正常運營的各類機電設(shè)備系統(tǒng)實行24小時監(jiān)控制度和日常巡檢記錄制度，及時掌握供配電系統(tǒng)運行動態(tài)，排除設(shè)備隱患，保障供配電系統(tǒng)的正常運行；及時根據(jù)工程質(zhì)量狀況和設(shè)備運行情況進行檢修和更新改造，確保工程實體和機電設(shè)備始終處于完好狀態(tài)。

　　④建立、健全突發(fā)事件的應(yīng)急處理機制，確保公共利益和公眾安全；服從政府相關(guān)職能部門的管理，在特殊情況下，政府有權(quán)臨時接管項目，特許經(jīng)營者必須無條件執(zhí)行。

　　④全面響應(yīng)和滿足項目實施機構(gòu)制定的運維績效考核標準。

　　⑤持續(xù)提高自身經(jīng)營管理能力，合理控制經(jīng)營成本，使項目經(jīng)營收益水平始終處于同類項目經(jīng)營收益水平。

　　以上運營內(nèi)容需符合特許經(jīng)營協(xié)議及其補充合同約定，和相關(guān)運營標準。

1.3 項目運作方式

　　根據(jù)項目實際情況和參與各方的利益訴求，擬引進有實力、有相應(yīng)運作經(jīng)驗的投資人參與本項目運作。項目采用特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓-建設(shè)-運營-移交的運作方式：

　　1、項目實施機構(gòu)將本項目特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓給特許經(jīng)營者，由特許經(jīng)營者向政府方支付特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓費；

　　2、特許經(jīng)營者獲得開發(fā)和運營博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目所涉及的停車泊位的特許經(jīng)營權(quán)后，對既有停車泊位資源進行智能化升級改造，通過項目運營取得經(jīng)營收入。

　　3、項目特許經(jīng)營期滿后，特許經(jīng)營者將項目無償、完好地移交給實施機構(gòu)或政府指定部門。

　　4、政府方通過轉(zhuǎn)讓博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目特許經(jīng)營權(quán)取得特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓收入，實現(xiàn)盤活存量資產(chǎn)的目的。

1.4 項目工作界面

　　博羅縣交通運輸局先行開展項目可行性論證報告、實施方案、資產(chǎn)評估、特許經(jīng)營協(xié)議等前期工作，由縣交通運輸局支付前期工作費用，具體見附件2前期工作清單。縣交通運輸局先行完成前期工作的，應(yīng)將其完成的前期工作成果文件交予特許經(jīng)營者，特許經(jīng)營者對成果文件進行登記和保存。

　　博羅縣交通運輸局通過公開招標方式選定特許經(jīng)營者，并與特許經(jīng)營者簽訂特許經(jīng)營協(xié)議后授予特許經(jīng)營權(quán)。由特許經(jīng)營者完成項目立項、勘察、設(shè)計、報建手續(xù)、融資、施工、組織竣工驗收、運營期內(nèi)項目持續(xù)運營以及特許經(jīng)營期滿移交工作。

1.5 項目特許經(jīng)營范圍及期限

1.5.1 項目特許經(jīng)營范圍

　　博羅縣人民政府授權(quán)項目實施機構(gòu)，通過公開招標方式確定本項目特許經(jīng)營者，并與特許經(jīng)營者簽訂特許經(jīng)營協(xié)議，約定由特許經(jīng)營者負責(zé)博羅縣智慧停車泊位的投融資、智能化改造、運營維護、移交，享有獲取收益的權(quán)利。

　　本項目特許經(jīng)營范圍為博羅縣市政道路路內(nèi)停車泊位，共25011個。在本項目特許經(jīng)營范圍內(nèi)，項目實施機構(gòu)授予特許經(jīng)營者對合作區(qū)域的經(jīng)營權(quán)系獨家的、排他的權(quán)利。除非依照特許經(jīng)營協(xié)議約定提前終止的，項目實施機構(gòu)承諾不擅自收回經(jīng)營權(quán)、不減少經(jīng)營權(quán)的內(nèi)容、不再將經(jīng)營權(quán)授予任何第三方。

1.5.2 項目特許經(jīng)營期限

　　綜合考慮本項目的行業(yè)特點、投資規(guī)模、投資回收期等因素，本項目特許經(jīng)營期限共計為30年，其中建設(shè)期預(yù)計為2年（2023年8月～2025年7月），項目完成竣工驗收后即進入運營期，運營期為28年（2025年8月～2053年7月）。

1.6 特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓方案

1.6.1 特許經(jīng)營權(quán)價格

　　根據(jù)《博羅縣交通運輸局擬進行公開招標所涉及的博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目特許經(jīng)營權(quán)價值資產(chǎn)評估報告》（深圳市深信資產(chǎn)評估土地房地產(chǎn)估價有限公司），本項目特許經(jīng)營權(quán)價格為￥91000.00萬元（大寫：人民幣玖億壹仟萬元整）。最終以特許經(jīng)營者成交價格為準。

1.6.2 特許經(jīng)營權(quán)價格支付

　　特許經(jīng)營者應(yīng)在特許經(jīng)營協(xié)議簽署后12個月內(nèi)向?qū)嵤C構(gòu)開具的《廣東省非稅收入一般繳款書（電子）》或《惠州市非稅收入繳款通知書》中指定的惠州市非稅轉(zhuǎn)賬相應(yīng)賬戶支付特許經(jīng)營權(quán)價款。具體分期支付時間節(jié)點由雙方另行協(xié)商確定。

　　逾期未付款的，應(yīng)從到期應(yīng)付之日起至實際付款之日止，以未支付的特許經(jīng)營權(quán)價款為基數(shù)，按照支付日全國銀行間同業(yè)拆借中心公布5年期以上LPR計息，按照單利計息。

1.6.3 解除權(quán)利負擔(dān)

　　項目實施機構(gòu)應(yīng)在特許經(jīng)營者支付特許經(jīng)營權(quán)價格之前解除全部特許經(jīng)營權(quán)范圍內(nèi)資產(chǎn)和權(quán)利所設(shè)定的任何權(quán)利負擔(dān)，包括但不限于收費權(quán)質(zhì)押擔(dān)保、有形資產(chǎn)抵押擔(dān)保及其他任何種類的擔(dān)保權(quán)益或其他權(quán)利、主張或利益，并向特許經(jīng)營者提供解除上述所設(shè)定的權(quán)利負擔(dān)的相關(guān)憑證供特許經(jīng)營者審核確認。

　　項目實施機構(gòu)應(yīng)保證特許經(jīng)營權(quán)涉及資產(chǎn)建設(shè)手續(xù)完整合法。

1.6.4 特許經(jīng)營權(quán)移交

　　本項目特許經(jīng)營范圍為博羅縣市政道路路內(nèi)停車泊位，共25011個。特許經(jīng)營協(xié)議的簽署就是特許經(jīng)營權(quán)進行移交，車位具體分布情況即是交接清單。特許經(jīng)營者可在施工建設(shè)過程中對以上停車泊位進行核對，若出現(xiàn)數(shù)量不夠的情況，可以書面方式向項目實施機構(gòu)進行申請，項目實施機構(gòu)需在收到書面申請后給出解決方案，確保本項目公共停車泊位不少于25011個。

第二章 項目采用特許經(jīng)營模式的必要性和可行性

2.1 項目采用特許經(jīng)營模式的必要性

　　通過特許經(jīng)營模式盤活博羅縣政府控制的存量資產(chǎn)，為本項目的開發(fā)運營提供了新的思路和機遇，對地區(qū)社會經(jīng)濟發(fā)展和提升政府公共服務(wù)水平具有積極意義。

2.1.1項目采用特許經(jīng)營模式可降低全生命周期成本

　　在特許經(jīng)營模式下，項目風(fēng)險得以在政府方和特許經(jīng)營者之間合理分配，在最優(yōu)風(fēng)險分配原則下，風(fēng)險分配給能夠以最小成本、最有效管理它的一方。對于政府來說，項目設(shè)計、投資、建設(shè)、運營等風(fēng)險基本轉(zhuǎn)移給了特許經(jīng)營者、由特許經(jīng)營者承擔(dān)，因此全生命周期中政府的風(fēng)險成本降低。

　　在特許經(jīng)營模式下，特許經(jīng)營者在設(shè)計、融資階段即參與到本項目中來，有助于提高合作效率，以最經(jīng)濟有效的方式縮短工作周期，從而降低項目建設(shè)時間成本、改善傳統(tǒng)投資項目工期延期的缺點。

　　在透明、合理的成本核算機制、定價機制和調(diào)價機制下，將運營維護交由特許經(jīng)營者，可促使特許經(jīng)營者通過改進管理、優(yōu)化創(chuàng)新等方式來提高建設(shè)質(zhì)量、降低后期運營成本支出，降低項目建設(shè)和運營維護的總體成本，實現(xiàn)了項目投資、開發(fā)、建設(shè)、運營、管理一體化，由特許經(jīng)營者進行整體策劃，可在設(shè)計階段充分考慮功能定位及經(jīng)營需求，并對設(shè)計進行優(yōu)化，達到項目經(jīng)營效益最大化。

　　因此采用特許經(jīng)營模式有利于減少項目風(fēng)險、提高效率和降低工程造價、運維成本，從而降低項目全生命周期成本。因此，本項目采用特許經(jīng)營模式是必要的。

2.1.2項目采用特許經(jīng)營模式有利于提高政府公共資源使用效率，提升公共服務(wù)的效率與質(zhì)量，合理擴大有效投資

　　本項目以特許經(jīng)營模式，統(tǒng)籌現(xiàn)有資產(chǎn)移交和改建有機結(jié)合，一方面可提高博羅縣公共停車位的使用效率，改善交通出行條件，增強對投資人的吸引力；一方面通過對公共停車泊位智能化改造，結(jié)合市場、行政、法律等手段將全縣各類停車設(shè)施統(tǒng)一接入城市停車運營管理平臺，推動行政管理部門間數(shù)據(jù)交換共享，實現(xiàn)全縣停車信息全面聯(lián)網(wǎng)和統(tǒng)一運營，從而提升公共服務(wù)質(zhì)量；一方面有助于拓寬新項目融資渠道，合理擴大有效投資，降低地方政府財政壓力，從而形成利用現(xiàn)有公共資源和新增投資的良性循環(huán)。

2.1.3項目采用特許經(jīng)營模式有利于簡政放權(quán)，實現(xiàn)政府職能轉(zhuǎn)變

　　特許經(jīng)營模式不僅有助于破除各種行政壟斷，有助于激發(fā)市場主體的活力，有助于轉(zhuǎn)變政府職能，充分發(fā)揮政府在投資當(dāng)中的引導(dǎo)帶動作用，發(fā)揮政府在頂層設(shè)計及戰(zhàn)略制定上的優(yōu)勢，發(fā)揮特許經(jīng)營者在技術(shù)創(chuàng)新、管理效率及風(fēng)控上的優(yōu)勢，增進人民福祉。從政府角度看，特許經(jīng)營模式的推廣能夠?qū)⒄陌l(fā)展規(guī)劃、市場監(jiān)管、公共服務(wù)職能，與特許經(jīng)營者的管理效率、技術(shù)創(chuàng)新動力有機結(jié)合，減少政府對微觀事務(wù)的過度參與，提高公共服務(wù)的效率與質(zhì)量。在特許經(jīng)營項目全生命周期內(nèi)，政府和特許經(jīng)營者按照合同辦事，有利于簡政放權(quán)，更好地實現(xiàn)政府職能轉(zhuǎn)變，根據(jù)項目運營情況、公眾滿意度等對特許經(jīng)營者進行考核，雙方互相監(jiān)督，強化合作，使特許經(jīng)營者“盈利但不暴利”。

2.2 項目以特許經(jīng)營模式運作的可行性

2.2.1 項目適用特許經(jīng)營模式的政策可行性

　　2014年國務(wù)院頒布的《關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見》，進一步明確了“推進市政基礎(chǔ)設(shè)施投資運營市場化”。該《意見》第四部分第十二條規(guī)定，“積極推動社會資本參與市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)運營。通過特許經(jīng)營、投資補助、政府購買服務(wù)等多種方式，鼓勵社會資本投資城鎮(zhèn)供水、供熱、燃氣、污水垃圾處理、建筑垃圾資源化利用和處理、城市綜合管廊、公園配套服務(wù)、公共交通、停車設(shè)施等市政基礎(chǔ)設(shè)施項目，政府依法選擇符合要求的經(jīng)營者。政府可采用委托經(jīng)營或轉(zhuǎn)讓-經(jīng)營-轉(zhuǎn)讓（TOT）等方式，將已經(jīng)建成的市政基礎(chǔ)設(shè)施項目轉(zhuǎn)交給社會資本運營管理。”這為引入社會資本參與本項目提供了政策支持。

　　2015年4月25日，國家發(fā)展和改革委員會財政部住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部交通運輸部水利部中國人民銀行出臺的《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》提出：“基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營，是指政府采用競爭方式依法授權(quán)中華人民共和國境內(nèi)外的法人或者其他組織，通過協(xié)議明確權(quán)利義務(wù)和風(fēng)險分擔(dān)，約定其在一定期限和范圍內(nèi)投資建設(shè)運營基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)并獲得收益，提供公共產(chǎn)品或者公共服務(wù)。”適用范圍為：能源、交通運輸、水利、環(huán)境保護、市政工程等基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)領(lǐng)域。

　　在以上政策背景下，本項目采用特許經(jīng)營模式實施符合當(dāng)前政策導(dǎo)向，具有政策可行性。

2.2.2 項目采用特許經(jīng)營模式對投資人具有足夠的吸引力

　　本項目具有投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定、市場化程度較高等特點，同時項目吸引投資人，通過智能化升級改造進一步豐富現(xiàn)有資產(chǎn)功能、提升項目收益水平，實現(xiàn)使用者付費方式，適宜采用特許經(jīng)營模式。由特許經(jīng)營者專業(yè)化經(jīng)營項目，提高項目效益；特許經(jīng)營者創(chuàng)新機制靈活，引入專業(yè)團隊進行運營策劃，實現(xiàn)高標準、精細化管理，提升項目整體品質(zhì)和效益，達到政府和投資人“雙贏”。同時，隨著監(jiān)督管理機制和市場經(jīng)濟法則的健全，保證投資人合理收益的同時降低了風(fēng)險，為投資人開拓了新的投資渠道，可吸引大量的投資人進行投資。

2.2.3 項目采用特許經(jīng)營模式較為成熟

　　本項目屬于存量公共停車泊位資產(chǎn)盤活兼顧城市公共停車設(shè)施升建設(shè)項目，屬于國家相關(guān)部委重點支持盤活的行業(yè)領(lǐng)域。根據(jù)國家發(fā)展改革委發(fā)布的盤活存量資產(chǎn)項目試點示范和住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部推廣城市停車設(shè)施建設(shè)參考案例，其中城市公共停車設(shè)施采用特許經(jīng)營模式的項目占比最大。由此可見，本項目采用特許經(jīng)營模式已較為成熟。

2.2.4 項目采用特許經(jīng)營模式獲得了當(dāng)?shù)卣块T的支持

　　近年來，博羅縣在借鑒國內(nèi)其他地區(qū)相關(guān)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，努力探索出一條適合博羅的盤活存量資產(chǎn)操作及推廣模式。在本項目的立項、前期策劃和準備等過程中，博羅縣高度重視項目的示范性與創(chuàng)新性，在確保項目符合國家、廣東省相關(guān)政策的前提下，對如何提高項目公共服務(wù)效率與質(zhì)量、充分發(fā)揮資金使用效益、提升引領(lǐng)和示范作用等方面，進行了積極探索。一方面通過積極引進有豐富經(jīng)驗的中介服務(wù)和智力資源，對項目進行統(tǒng)籌規(guī)劃，規(guī)范指導(dǎo)；另一方面通過廣泛調(diào)動各利益相關(guān)方參與積極性，構(gòu)筑良性可持續(xù)的操作模式。可見，當(dāng)?shù)卣母叨戎匾暈楸卷椖刻卦S經(jīng)營模式的實施提供了良好的基礎(chǔ)。

第三章 風(fēng)險分配基本框架

3.1 風(fēng)險因素識別

　　特許經(jīng)營模式周期長、投資大、成本高、風(fēng)險多且風(fēng)險后果損失大，風(fēng)險的辨識與合理分配是成功運用特許經(jīng)營模式的關(guān)鍵。本項目的風(fēng)險類型主要有信用風(fēng)險、政治風(fēng)險、政策法律風(fēng)險、金融風(fēng)險、前期工作風(fēng)險、設(shè)計風(fēng)險、工程風(fēng)險、融資風(fēng)險、運行風(fēng)險、不可抗力風(fēng)險及以上各種風(fēng)險組合所導(dǎo)致的項目風(fēng)險，常見風(fēng)險因素列舉如下。

　　1、信用風(fēng)險

　　（1）政府信用風(fēng)險：由于政府方不履行或拒絕履行合同約定的責(zé)任和義務(wù)而給項目帶來的風(fēng)險。

　　（2）特許經(jīng)營者信用風(fēng)險：由于特許經(jīng)營者不履行或拒絕履行合同約定的責(zé)任和義務(wù)而給項目帶來的風(fēng)險。

　　2、政治風(fēng)險

　　（1）政府干預(yù)風(fēng)險：由于地方政府直接干預(yù)項目的建設(shè)或者運營，影響特許經(jīng)營者的自主決策能力所造成的風(fēng)險。

　　（2）征用及公有化風(fēng)險：由于中央或地方政府強行沒收項目所造成的風(fēng)險。

　　（3）公眾反對：由于各種原因?qū)е鹿娎娴貌坏奖Ｗo或受損，從而引起公眾反對項目建設(shè)所造成的風(fēng)險。

　　3、法律政策風(fēng)險

　　（1）法律及監(jiān)管體系不完善風(fēng)險：由于法律、政策體系不完善或者監(jiān)管體系不完善所造成的風(fēng)險。如政策相互之間可能存在某些沖突和可操作性差等原因造成的風(fēng)險。

　　（2）地方政府可控的法律政策變更：與項目相關(guān)的準入政策、程序性政策、稅收政策等地方政府可控的法律政策。

　　（3）地方政府不可控的法律政策變更：指上級政府或國家級政府出臺的法律政策變化。

　　（4）合同文件風(fēng)險：由于合同文件所造成的風(fēng)險，如合同文本不規(guī)范、合同條款模糊不清或者合同文件沖突等。

　　4、金融風(fēng)險

　　（1）利率變化：市場利率變化帶來的成本風(fēng)險。

　　（2）通貨膨脹：指整體物價水平上升，貨幣的購買力下降，導(dǎo)致項目成本增加等其他后果。

　　5、前期工作風(fēng)險

　　（1）政府決策與審批延誤風(fēng)險：政府決策審批過程因為決策失誤或者審批時間過長造成的風(fēng)險。

　　（2）配套基礎(chǔ)設(shè)施風(fēng)險：因項目周邊水、電等基礎(chǔ)設(shè)施配套不完善所造成的風(fēng)險。

　　（3）停車泊位移交風(fēng)險：特許經(jīng)營權(quán)涉及停車泊位權(quán)屬不明晰、車位移交數(shù)量、位置沒有達到約定的標準或者車位移交時間超出預(yù)期所造成的風(fēng)險。

　　6、設(shè)計風(fēng)險

　　因工程設(shè)計質(zhì)量不合理造成施工、運營、維護的損失等。

　　7、工程風(fēng)險

　　（1）工程技術(shù)風(fēng)險：由于技術(shù)規(guī)范問題或者工程技術(shù)使用不當(dāng)?shù)仍斐傻娘L(fēng)險。

　　（2）工地安全風(fēng)險：工地安全所造成的風(fēng)險，如因安全事故發(fā)生而導(dǎo)致的損失等。

　　（3）供應(yīng)風(fēng)險：指原材料、資源、機具設(shè)備或能源的供應(yīng)不及時給項目帶來損失。

　　（4）工程變更風(fēng)險：工程項目的實施過程中，出現(xiàn)設(shè)計、工程量、計劃進度、使用材料等方面變化的風(fēng)險。

　　（5）建設(shè)成本超支風(fēng)險：建設(shè)成本超過預(yù)定的建設(shè)投資所造成的風(fēng)險。

　　（6）完工風(fēng)險：項目工期拖延超過預(yù)定目標所造成的風(fēng)險。

　　8、資金風(fēng)險

　　融資風(fēng)險：由于融資結(jié)構(gòu)不合理，融資可及性等因素引起的風(fēng)險。

　　9、運營風(fēng)險

　　（1）項目唯一性：指政府或其他投資人新建或改建其他項目，導(dǎo)致對該項目形成實質(zhì)性的商業(yè)競爭。

　　（2）運行成本超支風(fēng)險：運營成本大大高于行業(yè)水平所造成的風(fēng)險。

　　（3）費用支付風(fēng)險：由于項目的經(jīng)營狀況或服務(wù)提供過程中受其他因素影響，導(dǎo)致用戶費用不能按期按量地支付的風(fēng)險。

　　（4）收費變更風(fēng)險：包括由于項目服務(wù)收費價格過高、過低或者收費調(diào)整不彈性/不自由導(dǎo)致項目運營收入不如預(yù)期的風(fēng)險。

　　（5）環(huán)保風(fēng)險：由于建設(shè)期、運營期環(huán)境保護措施不到位等原因引發(fā)的風(fēng)險。

　　（6）項目移交風(fēng)險：移交項目沒有達到約定的移交標準，影響項目的繼續(xù)運營等造成的風(fēng)險。

　　10、不可抗力風(fēng)險

　　不可抗力風(fēng)險指合同一方無法控制，在簽訂合同前無法合理防范，情況發(fā)生時，又無法回避或克服的事件或情況，包括但不限于地震、臺風(fēng)、洪水、火災(zāi)、戰(zhàn)爭以及其他按國際商業(yè)慣例可被接受為不可抗力的事件。

3.2 本項目風(fēng)險分配分析

3.2.1 風(fēng)險分配原則

　　本項目按照風(fēng)險分配優(yōu)化、風(fēng)險收益對等和風(fēng)險可控等原則，綜合考慮政府風(fēng)險管理能力、項目回報機制和市場風(fēng)險管理能力等要素，在政府和特許經(jīng)營者之間合理分配項目風(fēng)險。

　　1、最優(yōu)風(fēng)險分配原則。在受制于法律約束和公共利益考慮的前提下，風(fēng)險應(yīng)分配給能夠以最小成本（對政府而言）、最有效管理它的一方承擔(dān)，并且給予風(fēng)險承擔(dān)方選擇如何處理和最小化該等風(fēng)險的權(quán)利。最優(yōu)風(fēng)險分配原則能降低風(fēng)險的邊際成本，達到項目資金的最佳使用價值。

　　2、風(fēng)險收益對等原則。既關(guān)注特許經(jīng)營者對于風(fēng)險管理成本和風(fēng)險損失的承擔(dān)，又尊重其獲得與承擔(dān)風(fēng)險相匹配的收益水平的權(quán)利。

　　3、風(fēng)險可控原則。應(yīng)按項目參與方的財務(wù)實力、技術(shù)能力、管理能力等因素設(shè)定風(fēng)險損失承擔(dān)上限，不宜由任何一方承擔(dān)超過其承受能力的風(fēng)險，以保證雙方合作關(guān)系的長期持續(xù)穩(wěn)定。

　　為了在政府方和特許經(jīng)營者之間合理分配風(fēng)險，明確合同當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，確保本項目順利實施，風(fēng)險分配還遵循如下基本原則：

　　（1）承擔(dān)風(fēng)險的一方應(yīng)該對該風(fēng)險具有控制力。

　　（2）承擔(dān)風(fēng)險的一方能夠?qū)⒃擄L(fēng)險合理轉(zhuǎn)移。

　　（3）承擔(dān)風(fēng)險的一方對于控制該風(fēng)險有更大的經(jīng)濟利益或動機。

　　（4）由該方承擔(dān)該風(fēng)險最有效率。

　　（5）如果風(fēng)險最終發(fā)生，承擔(dān)風(fēng)險的一方不應(yīng)將由此產(chǎn)生的費用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對方。

3.2.2風(fēng)險分配機制

　　考慮上述風(fēng)險分配原則，本項目主要的風(fēng)險分配機制如下：

　　1、項目設(shè)計、投融資、建造和運營維護、金融風(fēng)險等商業(yè)風(fēng)險主要由特許經(jīng)營者承擔(dān)；2、法律、政策和停車泊位經(jīng)營權(quán)移交等風(fēng)險主要由政府承擔(dān)；3、公眾反對及不可抗力等風(fēng)險由政府和特許經(jīng)營者合理共擔(dān)。

3.2.3本項目重點風(fēng)險因素

　　分析對本項目而言，較重要的風(fēng)險因素包括：

　　1、政策法律風(fēng)險：主要指當(dāng)前特許經(jīng)營領(lǐng)域的法律及監(jiān)管體系不完善，稅收政策、擔(dān)保政策和適用法律可能出現(xiàn)變化，由此引發(fā)的項目風(fēng)險。在地方政府權(quán)力范圍內(nèi)產(chǎn)生的政策法律風(fēng)險，應(yīng)由政府方承擔(dān)。

　　非政府方原因且不在政府方控制下的政策及法律變更應(yīng)列為政治不可抗力，如由國家或上級政府實施的政策變更、法律變更引起的風(fēng)險，由雙方共同承擔(dān)。

　　2、金融風(fēng)險：主要指項目建設(shè)運營過程中，因利率變化、匯率變化、通貨膨脹導(dǎo)致投資收益變化帶來的風(fēng)險，這類風(fēng)險主要由政府和特許經(jīng)營者共擔(dān)，同時應(yīng)根據(jù)項目實際情況進行調(diào)整。

　　3、前期工作、配套設(shè)施風(fēng)險和公共停車泊位移交：指因相關(guān)決策、審批程序不到位，或者相關(guān)基礎(chǔ)配套設(shè)施（土地、交通、水電）條件不成熟，停車泊位移交未達到約定標準，導(dǎo)致項目開發(fā)運營出現(xiàn)困難。這類風(fēng)險應(yīng)主要由政府方承擔(dān)。

　　4、設(shè)計風(fēng)險：本項目由特許經(jīng)營者負責(zé)設(shè)計工作，主要由特許經(jīng)營者承擔(dān)設(shè)計風(fēng)險。

　　5、工程風(fēng)險：安全風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、供應(yīng)風(fēng)險、完工風(fēng)險等主要由特許經(jīng)營者承擔(dān)。

　　6、融資風(fēng)險：因為融資結(jié)構(gòu)不合理，融資可及性等因素引起的融資風(fēng)險，具體表現(xiàn)為無法按進度籌集相應(yīng)資金，影響工程進度。這類風(fēng)險應(yīng)主要由特許經(jīng)營者承擔(dān)。

　　7、不可抗力風(fēng)險：包括但不限于地震、臺風(fēng)、洪水、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等，不可抗力風(fēng)險一般由雙方共同承擔(dān)。

3.3 本項目風(fēng)險分配及承擔(dān)結(jié)果

　　通過綜合考量政府方和特許經(jīng)營者風(fēng)險管理能力，結(jié)合項目實施過程可能面臨的各類風(fēng)險因素的特點，將風(fēng)險在各方之間進行合理分配，可以有效降低項目總體風(fēng)險程度，確保項目成功實施。根據(jù)上述風(fēng)險分配原則和機制對本項目面臨的風(fēng)險因素進行分析，本項目風(fēng)險因素及承擔(dān)方如下表所示。

　　從項目風(fēng)險分配中可知政府方承擔(dān)的重點風(fēng)險因素包括政府信用、政府干預(yù)、征用及公有化風(fēng)險、法律及監(jiān)管體系不完善、地方政府可控的法律政策變更、政府決策與審批延誤、配套基礎(chǔ)設(shè)施、公共停車泊位移交、項目唯一性、收費標準變更。與特許經(jīng)營者共同承擔(dān)的風(fēng)險包括公眾反對、地方政府不可控的法律政策變更、合同文件風(fēng)險、通貨膨脹、不可抗力等。

3.4 風(fēng)險防范及控制

3.4.1 風(fēng)險防范及控制原則

　　1、程序合法合規(guī)原則

　　為避免出現(xiàn)程序上違規(guī)風(fēng)險，特許經(jīng)營項目在全過程推進中應(yīng)符合國家及當(dāng)?shù)卣南嚓P(guān)程序規(guī)定，從項目立項、識別、準備、公開招標、執(zhí)行、移交階段，均應(yīng)按照政策文件規(guī)定得到相關(guān)政府部門的批準，不得因為工期原因未批先建。

　　2、遵循法治原則

　　項目的成功實施離不開法治和契約精神，特許經(jīng)營協(xié)議及項目經(jīng)營等文件和程序，要與相關(guān)的法律法規(guī)和政策、技術(shù)規(guī)范和標準相匹配，確保合規(guī)合法、內(nèi)容全面、結(jié)構(gòu)合理和具有可操作性。合同體系應(yīng)明確特許經(jīng)營范圍的界定;明確政府方和特許經(jīng)營者各自的權(quán)利和義務(wù);項目的公開招標程序;合同的修改、特許經(jīng)營者退出機制以及糾紛處理機制。

　　3、公開透明原則

　　合作雙方應(yīng)遵循公開透明的原則，針對項目公開招標、智能化改造和運營的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，明確政府的監(jiān)管職責(zé)，發(fā)揮專業(yè)機構(gòu)作用，提高信息公開程度，確保項目的陽光運行。特許經(jīng)營者應(yīng)提供真實的運營績效、項目賬目、公司財務(wù)報表等數(shù)據(jù)資料。

　　4、風(fēng)險最優(yōu)分配原則

　　在受制于法律約束和社會公共利益的前提下，將風(fēng)險分配給對政府而言能夠以最小成本、最有效管理它的一方承擔(dān)，并給予風(fēng)險承擔(dān)方選擇如何處理和最小化該類風(fēng)險的權(quán)利。

　　3.4.2主要風(fēng)險防范措施

　　本項目風(fēng)險因素較多，為避免因風(fēng)險導(dǎo)致特許經(jīng)營項目合作遇阻，建議采取如下風(fēng)險控制：

　　1、對于雙方彼此都不能很好管理的風(fēng)險，可以考慮在不減損項目經(jīng)濟價值前提下進行商業(yè)投保，將項目風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給第三方；2、在不能如愿找到第三方的情況下，可事先對風(fēng)險發(fā)生后的合同雙方彼此的責(zé)任和義務(wù)予以清晰說明；3、將風(fēng)險與收益進行對等，如果特許經(jīng)營者在風(fēng)險分配過程中主動承擔(dān)一部分額外風(fēng)險（如提高共擔(dān)風(fēng)險比例），則可提高與之匹配的收益率；如果政府方在風(fēng)險分配的過程中能主動承擔(dān)一部分額外的風(fēng)險（如運營、管理等商業(yè)風(fēng)險），將會提高項目對投資者的吸引力。

　　根據(jù)項目風(fēng)險分配原則和方案，為防范、規(guī)避相應(yīng)風(fēng)險，提高項目建設(shè)和運營效率，雙方應(yīng)采取相應(yīng)措施，最終以項目特許經(jīng)營協(xié)議等有關(guān)正式文本約定為準。

第四章 項目運作方式

4.1 項目特點

　　1、兼有存量與改建本項目屬于既有資產(chǎn)和改建相結(jié)合類項目，宜采用特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓-建設(shè)-運營-移交的運作方式。

　　2、融資需求本項目融資由特許經(jīng)營者負責(zé)。特許經(jīng)營者應(yīng)及時開展融資方案設(shè)計、機構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。

　　3、前期工作的開展實施機構(gòu)已委托中介機構(gòu)負責(zé)編制本項目可行性論證報告、實施方案、特許經(jīng)營協(xié)議等前期工作，初步設(shè)計、環(huán)評、施工圖設(shè)計等前期工作擬委托特許經(jīng)營者負責(zé)。

　　4、風(fēng)險分配基本框架具體參見第三章的內(nèi)容，融資風(fēng)險、設(shè)計風(fēng)險、建設(shè)風(fēng)險、運營風(fēng)險主要由特許經(jīng)營者承擔(dān)，政策風(fēng)險、配套設(shè)施風(fēng)險、停車泊位移交主要由政府承擔(dān)，不可抗力風(fēng)險、公眾反對風(fēng)險由雙方共同承擔(dān)。

　　5、項目回報機制本項目提供的停車服務(wù)具備向使用者收費的基礎(chǔ)。根據(jù)《博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目可行性論證報告》，該部分經(jīng)營收入足以覆蓋項目的投資成本和合理回報，所以采用“使用者付費”回報機制。

　　6、資產(chǎn)處置方式本項目特許經(jīng)營期滿后，特許經(jīng)營者將項目無償、完好地移交給實施機構(gòu)或政府指定部門。

4.2 相關(guān)利益方需求分析

　　項目采用的運作方式應(yīng)該盡量符合各相關(guān)利益方的關(guān)鍵需求。本項目的主要相關(guān)利益方包括政府、特許經(jīng)營者、公眾三方。

　　4.2.1政府方需求

　　1、項目的開展合法合規(guī)；

　　2、公平擇優(yōu)選擇具有較強抗風(fēng)險能力和融資實力的特許經(jīng)營者作為合作伙伴；

　　3、提供的公共產(chǎn)品及服務(wù)優(yōu)質(zhì)有效，公眾滿意度高，價格合理；

　　4、從具體繁雜的事務(wù)中抽身，加強監(jiān)管職能。

　　其中對本項目而言，政府方的關(guān)鍵需求在于提升基礎(chǔ)設(shè)施運營管理水平、合理擴大有效投資以及降低政府債務(wù)風(fēng)險。從政府方的角度考慮，項目宜采用特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓-建設(shè)-運營-移交的運作方式。

　　4.2.2特許經(jīng)營者需求

　　1、具有合理的投資回收期和投資回報率；

　　2、需要選擇具有較強的契約精神的地方政府合作。

　　特許經(jīng)營者的核心需求在于一定的投資收益及可控的風(fēng)險。

　　4.2.3公眾需求

　　作為項目的最終受益者，公眾的需求主要包括：

　　1、項目能長期提供高質(zhì)量的公共產(chǎn)品及服務(wù)；

　　2、盡量降低項目產(chǎn)生的不利影響，包括經(jīng)濟、環(huán)境、交通等各個方面；

　　3、項目的運作能長期接受公眾監(jiān)督。

　　從公眾的角度出發(fā)，項目的監(jiān)管架構(gòu)應(yīng)足夠公開透明。

4.3 本項目采用的運作方式

　　根據(jù)項目實際情況和參與各方的利益訴求，擬引進有實力、有公共停車設(shè)施運作經(jīng)驗的投資人參與本項目運作。項目采用特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓-建設(shè)-運營-移交的運作方式：

　　1、項目實施機構(gòu)將本項目特許經(jīng)營權(quán)授予給特許經(jīng)營者，由特許經(jīng)營者向政府指定單位支付特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓費。

　　2、特許經(jīng)營者獲得開發(fā)和運營博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目的特許經(jīng)營權(quán)后，對既有市政道路路內(nèi)停車泊位進行智能化升級改造，通過項目運營取得經(jīng)營收入。

　　3、項目特許經(jīng)營期滿后，特許經(jīng)營者將項目無償、完好地移交給實施機構(gòu)或政府指定部門。

4.4 項目工作界面

　　本項目前期工作內(nèi)容及政府和特許經(jīng)營者之間的具體分工如下：

　　博羅縣交通運輸局先行開展項目可行性論證報告、實施方案、資產(chǎn)評估、特許經(jīng)營協(xié)議等前期工作，由縣交通運輸局支付前期工作費用，具體見附件2前期工作清單。縣交通運輸局先行完成前期工作的，應(yīng)將其完成的前期工作成果文件交予特許經(jīng)營者，特許經(jīng)營者對成果文件進行登記和保存。

　　博羅縣交通運輸局通過公開招標方式選定特許經(jīng)營者，并與特許經(jīng)營者簽訂特許經(jīng)營協(xié)議后授予特許經(jīng)營權(quán)。由特許經(jīng)營者完成項目立項、勘察、設(shè)計、報建手續(xù)、融資、施工、組織竣工驗收、運營期內(nèi)項目持續(xù)運營以及特許經(jīng)營期滿移交工作。

4.5 項目特許經(jīng)營范圍及期限

　　4.5.1 項目特許經(jīng)營范圍

　　博羅縣人民政府授權(quán)項目實施機構(gòu)，通過公開招標方式確定本項目特許經(jīng)營者，并與特許經(jīng)營者簽訂特許經(jīng)營協(xié)議，約定由特許經(jīng)營者負責(zé)博羅縣智慧停車泊位的投融資、智能化改造、運營維護、移交，享有獲取收益的權(quán)利。

　　本項目特許經(jīng)營范圍為博羅縣市政道路路內(nèi)停車泊位，共25011個。在本項目特許經(jīng)營范圍內(nèi)，項目實施機構(gòu)授予特許經(jīng)營者對合作區(qū)域的經(jīng)營權(quán)系獨家的、排他的權(quán)利。除非依照特許經(jīng)營協(xié)議約定提前終止的，項目實施機構(gòu)承諾不擅自收回經(jīng)營權(quán)、不減少經(jīng)營權(quán)的內(nèi)容、不再將經(jīng)營權(quán)授予任何第三方。

　　4.5.2項目特許經(jīng)營期限

　　綜合考慮本項目的行業(yè)特點、投資規(guī)模、投資回收期等因素，本項目特許經(jīng)營期限共計為30年，其中建設(shè)期預(yù)計為2年（2023年8月～2025年7月），項目完成竣工驗收后即進入運營期，運營期為28年（2025年8月～2053年7月）。

4.6 特許經(jīng)營權(quán)出讓方案

　　4.6.1特許經(jīng)營權(quán)價格

　　根據(jù)《博羅縣交通運輸局擬進行公開招標所涉及的博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目特許經(jīng)營權(quán)價值資產(chǎn)評估報告》，本項目特許經(jīng)營權(quán)價格為￥91000.00萬元（大寫：人民幣玖億壹仟萬元整）。

　　最終以特許經(jīng)營者成交價格為準。

　　4.6.2特許經(jīng)營權(quán)價格支付

　　特許經(jīng)營者應(yīng)在特許經(jīng)營協(xié)議簽署后12個月內(nèi)向?qū)嵤C構(gòu)開具的《廣東省非稅收入一般繳款書（電子）》或《惠州市非稅收入繳款通知書》中指定的惠州市非稅轉(zhuǎn)賬相應(yīng)賬戶支付特許經(jīng)營權(quán)價款。具體分期支付時間節(jié)點由雙方另行協(xié)商確定。

　　逾期未付款的，應(yīng)從到期應(yīng)付之日起至實際付款之日止，以未支付的特許經(jīng)營權(quán)價款為基數(shù)，按照支付日全國銀行間同業(yè)拆借中心公布5年期以上LPR計息，按照單利計息。

　　4.6.3解除權(quán)利負擔(dān)

　　項目實施機構(gòu)應(yīng)在特許經(jīng)營者支付特許經(jīng)營權(quán)價格之前解除全部特許經(jīng)營權(quán)范圍內(nèi)資產(chǎn)和權(quán)利所設(shè)定的任何權(quán)利負擔(dān)，包括但不限于收費權(quán)質(zhì)押擔(dān)保、有形資產(chǎn)抵押擔(dān)保及其他任何種類的擔(dān)保權(quán)益或其他權(quán)利、主張或利益，并向特許經(jīng)營者提供解除上述所設(shè)定的權(quán)利負擔(dān)的相關(guān)憑證供特許經(jīng)營者審核確認。

　　項目實施機構(gòu)應(yīng)保證特許經(jīng)營權(quán)涉及資產(chǎn)建設(shè)手續(xù)完整合法。

　　4.6.4特許經(jīng)營權(quán)移交

　　本項目特許經(jīng)營范圍為博羅縣市政道路路內(nèi)停車泊位，共25011個。特許經(jīng)營協(xié)議的簽署就是特許經(jīng)營權(quán)進行移交，車位具體分布情況即是交接清單。特許經(jīng)營者可在施工建設(shè)過程中對以上停車泊位進行核對，若出現(xiàn)數(shù)量不夠的情況，可以書面方式向項目實施機構(gòu)進行申請，項目實施機構(gòu)需在收到書面申請后給出解決方案，確保本項目公共停車泊位不少于25011個。

第五章 交易結(jié)構(gòu)

5.1 項目投融資結(jié)構(gòu)

　　5.1.1項目交易結(jié)構(gòu)概述

　　依據(jù)項目特點、融資安排、運作方式等，本項目交易結(jié)構(gòu)概述如下：

　　1、博羅縣人民政府授權(quán)博羅縣交通運輸局為本項目實施機構(gòu)，負責(zé)項目前期準備、公開招標方式確定特許經(jīng)營者、合同簽訂、建設(shè)監(jiān)管、驗收、運維期績效考核、移交管理等工作。

　　2、實施機構(gòu)通過公開招標方式選定特許經(jīng)營者，并與特許經(jīng)營者簽訂特許經(jīng)營協(xié)議。

　　3、特許經(jīng)營者向金融機構(gòu)申請融資，并在規(guī)定的時間內(nèi)向政府指定單位支付特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓費。

　　4、特許經(jīng)營者負責(zé)對博羅縣既有市政道路路內(nèi)停車泊位進行智能化升級改造；建成后，對項目進行運營維護并取得經(jīng)營收入，依融資協(xié)議約定向融資機構(gòu)還本付息。

　　5、項目在特許經(jīng)營期結(jié)束后，按相關(guān)規(guī)定由特許經(jīng)營者將相關(guān)設(shè)施無償移交實施機構(gòu)或政府指定機構(gòu)，相關(guān)機構(gòu)承擔(dān)并做好移交工作。

　　本項目交易結(jié)構(gòu)具體如圖5.1-1所示。

　　5.1.2融資結(jié)構(gòu)

　　本項目估算總投資為112628.49萬元，項目資金來源包括項目資本金和債務(wù)融資兩大部分。

　　1、項目資本金

　　根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的通知》（國發(fā)〔2015〕51號）以及《國務(wù)院關(guān)于加強固定資產(chǎn)投資項目資本金管理的通知》（國發(fā)〔2019〕26號）的要求，本項目資本金比例按20.09%考慮，即22628.49萬元。本項目所需資本金全部由特

　　許經(jīng)營者自籌解決。

　　項目資本金可根據(jù)工程建設(shè)進度逐步繳納到位，但不得影響項目融資進度、項目建設(shè)進度。特許經(jīng)營者不得以債務(wù)性資金充當(dāng)項目資本金，不得虛假出資或出資不實。

　　2、債務(wù)融資

　　本項目債務(wù)融資占總投資的79.91%，約90000.00萬元。特許經(jīng)營者可采用各種融資方式籌措資金，以解決總投資和項目資本金之間的差額。本方案暫按金融機構(gòu)貸款計算。

　　5.1.3 融資安排

　　本項目建議采用項目融資，出于本項目融資的目的，特許經(jīng)營者可將項目協(xié)議項下的預(yù)期收益權(quán)設(shè)置質(zhì)押擔(dān)保權(quán)益進行融資，或進行結(jié)構(gòu)化融資。政府方不為項目融資提供各種形式的擔(dān)保、還款承諾。

　　在特許經(jīng)營期滿至少5個月前，特許經(jīng)營者應(yīng)負責(zé)解除和清償本項目中的任何債務(wù)、留置權(quán)、抵押、質(zhì)押及其他請求權(quán)（政府方同意保留的除外）。

5.2 資產(chǎn)形成、權(quán)屬及移交

　　5.2.1資產(chǎn)形成

　　資產(chǎn)形成包括固定資產(chǎn)形成和無形資產(chǎn)形成。

　　1、固定資產(chǎn)形成

　　固定資產(chǎn)形成為項目升級改造形成的相關(guān)配套設(shè)施。主要包括建筑安裝工程費用、設(shè)備購置費、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費投資形成的非貨幣性資產(chǎn)，全部為固定資產(chǎn)。

　　2、無形資產(chǎn)形成

　　本項目特許經(jīng)營期內(nèi)無形資產(chǎn)主要包括特許經(jīng)營者取得本項目特許經(jīng)營權(quán)形成的無形資產(chǎn)以及運營期申報或購買的專利權(quán)、非專利技術(shù)。

　　5.2.2項目資產(chǎn)權(quán)屬

　　1、資產(chǎn)確認原則

　　資產(chǎn)權(quán)屬通常有兩種處置方式，即建設(shè)期內(nèi)投資建設(shè)形成的項目資產(chǎn)，以及項目運營維護期內(nèi)因更新重置或升級改造投資形成的項目資產(chǎn)，一般按照特許經(jīng)營者是否擁有項目土地使用權(quán)來確定。

　　如果特許經(jīng)營者享有項目的土地使用權(quán)，則特許經(jīng)營者相應(yīng)擁有項目房屋、設(shè)施或資產(chǎn)的所有權(quán)；如果政府方僅是將相應(yīng)的土地提供給特許經(jīng)營者使用的方式，則特許經(jīng)營者不享有相應(yīng)的土地使用權(quán)，也無法標記對項目房屋、設(shè)施、資產(chǎn)的權(quán)屬。

　　2、政府方資產(chǎn)權(quán)屬的確認

　　本項目所占土地為政府提供，土地使用權(quán)歸政府所有，因此本類資產(chǎn)形成時直接歸屬政府所有。特許經(jīng)營者無固定資產(chǎn)權(quán)屬。

　　項目前期工作相關(guān)資料，由實施機構(gòu)通過一定程序移交給特許經(jīng)營者，以便于特許經(jīng)營者了解項目情況，更好建設(shè)與運營。

　　項目特許經(jīng)營期結(jié)束后，所有項目其他相關(guān)設(shè)施資產(chǎn)全部無償移交給項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)。項目所有資料，包括前期工作相關(guān)資料、建設(shè)期相關(guān)資料以及運營期相關(guān)資料等也應(yīng)由特許經(jīng)營者移交給政府方，以使后續(xù)運營者能直接接手項目運營。

　　3、特許經(jīng)營者資產(chǎn)權(quán)屬的確認

　　（1）項目建設(shè)及完工驗收

　　特許經(jīng)營者無法擁有建造的設(shè)施的所有權(quán)、控制權(quán)，且本項目的停車泊位智能化改造要求特許經(jīng)營者自行建造。特許經(jīng)營者形成的無形資產(chǎn)確認由國稅及相關(guān)部門決定。

　　（2）運營維護期

　　對于運營維護階段的常規(guī)維修和日常維護支出，屬于待執(zhí)行性質(zhì)，需在發(fā)生時確認。發(fā)生時，在確定合同總對價的公允價值后，確認為無形資產(chǎn)。

5.3 項目回報機制

　　本項目為特許經(jīng)營項目，政府方向乙方授予開發(fā)運營公共停車泊位存量資產(chǎn)盤活項目的特許經(jīng)營權(quán)，乙方向政府指定單位支付特許經(jīng)營權(quán)使用費。取得特許經(jīng)營經(jīng)營權(quán)后，本項目提供的停車服務(wù)具備向使用者收費的基礎(chǔ)。根據(jù)《博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目可行性論證報告》，該部分經(jīng)營收入足以覆蓋項目的投資成本和合理回報，所以本項目屬于“使用者付費”項目。

5.4 績效考核機制

　　本項目績效考核機制建議分為建設(shè)期績效考核和運營期績效考核，最終以特許經(jīng)營協(xié)議約定為準。

　　5.4.1建設(shè)期績效考核

　　項目各參與方應(yīng)按照國家、行業(yè)、廣東省、惠州市、博羅縣的相應(yīng)工程驗收規(guī)范、特許經(jīng)營協(xié)議及其補充合同的約定辦理竣工驗收手續(xù)，確保本項目驗收合格。

　　1、本項目的工程建設(shè)驗收，由實施機構(gòu)、特許經(jīng)營者、施工單位、監(jiān)理單位、設(shè)計單位及其他工程建設(shè)參與單位和相關(guān)職能部門共同組織實施，博羅縣建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)實施監(jiān)督。

　　2、若國家、省、市、縣（區(qū)）出臺具體考核辦法或新的相關(guān)規(guī)定，則上述中與之不一致的或未作約定的或約定不明的，以國家、省、市、縣（區(qū)）出臺標準為準進行調(diào)整并執(zhí)行。在考核中，可根據(jù)實施機構(gòu)、相關(guān)主管部門要求以及合作雙方協(xié)商結(jié)果，按照實際需要進行調(diào)整。

　　3、項目建設(shè)應(yīng)至少達到工程驗收標準，包括各專項驗收和工程整體驗收。項目因工程質(zhì)量問題導(dǎo)致無法完成竣工驗收，應(yīng)由特許經(jīng)營者進行整改，直至達到竣工驗收標準。

　　4、項目建設(shè)期績效考核標準詳見附表2。依據(jù)表中評分標準，對項目整個建設(shè)期的績效考核打分，總分數(shù)在80分（暫定，可在談判階段調(diào)整）以下，特許經(jīng)營者建設(shè)期履約保函扣減額=（1-（考核期績效考核評分÷80）×100%）×特許經(jīng)營者建設(shè)期履約保函。當(dāng)計算扣減額大于保證金金額，保證金全額扣除。

　　本項目建設(shè)期績效考核表詳見附件2。建設(shè)期績效考核表為本方案暫定考核表，在特許經(jīng)營協(xié)議簽訂前可根據(jù)雙方談判進一步詳細約定。

　　5.4.2運營期績效考核

　　1、運營期績效考核方法

　　本項目的運營養(yǎng)護主要是對項目進行檢查與觀測、日常運營維護，維持、恢復(fù)原有工程面貌，以保持工程及相關(guān)設(shè)施的正常使用功能。

　　運維期內(nèi)，項目實施機構(gòu)組織實施開展績效考核，考核采用定期考核和不定期抽查相結(jié)合的方式，建議以一年作為一個考核周期，不定期抽查時間不確定，可任意時間段抽查項目實際運行情況，考核現(xiàn)場即時進行考核登記，相關(guān)扣分在一個考核周期內(nèi)累計。每次考核需特許經(jīng)營者相關(guān)負責(zé)人簽字確認。

　　具體考核標準詳見附件3運營期績效考核標準表。

　　2、運營期績效考核系數(shù)

　　運營期特許經(jīng)營者運營維護內(nèi)容、運營期績效考核標準和評分設(shè)置應(yīng)以特許經(jīng)營協(xié)議及其補充合同的約定為準。運營期績效考核評分計算如下：

　　每次運營期績效考核按照特許經(jīng)營協(xié)議約定進行評分，并根據(jù)按照評分表加總進行評分。

　　并按如下方式計算得到績效考核系數(shù)K：

　　（1）100分>考核期綜合績效考核評分≥80分，則績效考核系數(shù)K為100%；（2）80分>考核期綜合績效考核評分≥60分，則績效考核系數(shù)K=（考核期綜合績效考核評分÷80）×100%；（3）考核期綜合績效考核評分<60分的，則當(dāng)期績效考核系數(shù)K為0%。

　　3、關(guān)于考核標準的調(diào)整

　　因本項目運營期周期較長，達28年之久，期間可能發(fā)生經(jīng)營范圍改變、相關(guān)標準改變、新工藝出現(xiàn)等不可預(yù)測情形發(fā)生，為保障運營期考核標準的合理性和公平性，在談判階段雙方可對本考核方案進行調(diào)整，雙方同意后執(zhí)行。特許經(jīng)營期間，每三年（新標準導(dǎo)致必須調(diào)整的不受時間限制）特許經(jīng)營者可提出調(diào)整申請，若該調(diào)整方案合理，有利于提供更高效、更優(yōu)質(zhì)的管理服務(wù)的，實施機構(gòu)應(yīng)予以準許。

　　4、運營期績效考核與項目經(jīng)營收入

　　本項目運營期最終績效考核系數(shù)與項目經(jīng)營收入有關(guān)，根據(jù)績效考核結(jié)果，實施機構(gòu)有權(quán)從運營期保證金中扣減。

　　特許經(jīng)營者每年運營期保證金扣減額=（1-運營期績效考核系數(shù)K）×項目年經(jīng)營收入×5%。當(dāng)計算扣減額大于保證金金額，保證金全額扣除。

　　具體的績效考核指標可根據(jù)項目實際情況進行確定和調(diào)整，最終按照雙方蓋章認可的績效考核標準執(zhí)行。

　　5.4.3績效考核異議的處理

　　若特許經(jīng)營者對考核結(jié)果有異議，可在考核結(jié)果出臺后的三個工作日內(nèi)向?qū)嵤C構(gòu)提起申訴，由雙方共同聘請的第三方機構(gòu)重新進行考核，第三方機構(gòu)出具的考核結(jié)果為最終結(jié)果，聘請第三方機構(gòu)的費用由特許經(jīng)營者承擔(dān)；對于特許經(jīng)營者怠于或延誤修復(fù)缺陷的，實施機構(gòu)可根據(jù)特許經(jīng)營協(xié)議相關(guān)約定提取特許經(jīng)營者提交的運營維護期保證金中的相應(yīng)金額。

5.5 價格調(diào)整機制

　　5.5.1調(diào)價程序

　　在運營期內(nèi)因特許經(jīng)營者維護成本增加等原因，特許經(jīng)營者可向政府主管部門提出調(diào)價申請，最終以調(diào)整后價格收取服務(wù)費。調(diào)價日為第調(diào)價年的第一個運營日，雙方按照調(diào)價公式對停車收費標準進行調(diào)整，且下一個調(diào)價日到達之前，停車收費標準維持上一次確定的價格不變，調(diào)價程序如下：

　　1、特許經(jīng)營者應(yīng)提前向?qū)嵤C構(gòu)提出調(diào)價書面申請；2、實施機構(gòu)收到書面申請后，開始評審調(diào)價申請，如無異議，由其報送相關(guān)主管部門審批；3、在主管部門審批通過與調(diào)整價格確定后，于調(diào)價日正式生效。

　　5.5.2調(diào)價公式

　　調(diào)價公式綜合考慮行業(yè)平均工資（S）、居民消費價格總指數(shù)（CPI）、貸款利率（LPR）和其他不影響調(diào)價的因素。當(dāng)調(diào)價公式中K的系數(shù)介于95%至105%之間時（含等于），即95%＜K≤105%，不予調(diào)整，K統(tǒng)一取值為1；當(dāng)調(diào)價公式中K的系數(shù)小于等于95%或大于105%時，即K≤95%或K＞105%時，啟動調(diào)價程序。公式如下：

　　其中：

　　Pn、Pn+1為執(zhí)行調(diào)價后的第 n 年、第 n+1 年的停車收費標準；

　　C1：為正常運行條件下的人工工資占運營成本的比例；

　　C2：為正常運行條件下，除人工以外的其他運營成本占運營成本 的比例；

　　C3：為其他不影響調(diào)價的因素，C3=1－C1－C2；

　　以上C1-C3各參數(shù)，政府方有權(quán)于運營期內(nèi)組織審核，根據(jù)各影響因素在單位運營成本中所占比例，重新確定以上C1-C3各參數(shù)；

　　Sn、S1分別為執(zhí)行首次定價/調(diào)價后的第n年、第1年的博羅縣統(tǒng)計局公布的全市在崗職工年平均人工工資；

　　Rn、R1分別為首次定價/執(zhí)行調(diào)價后的第n年、第1年由博羅縣統(tǒng)計局公布原材料、燃料和動力購進價格指數(shù)，若博羅縣統(tǒng)計局沒有相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，則采用廣東省統(tǒng)計局或國家統(tǒng)計局公布的同期數(shù)據(jù)；

　　LPRn、LPR1為在首次定價/執(zhí)行調(diào)價后第n年、第1年的五年期以上LPR（即上次調(diào)價年采用的五年期以上LPR與本次調(diào)價年中國人民銀行最新公布的五年期以上LPR）；

5.6 特許經(jīng)營者退出機制

　　5.6.1特許經(jīng)營期滿的退出

　　項目所有資產(chǎn)在特許經(jīng)營期滿后，由特許經(jīng)營者向項目實施機構(gòu)無償移交。至此，特許經(jīng)營者完全退出，項目所有權(quán)益全部歸屬項目實施機構(gòu)。

　　5.6.2合同提前終止的退出

　　在以下情形下，項目可提前終止：

　　1、一方違約導(dǎo)致的提前終止；

　　2、法律變更或宏觀政策導(dǎo)致的提前終止；

　　3、不可抗力導(dǎo)致的提前終止。

　　若特許經(jīng)營協(xié)議提前終止，則除非協(xié)議另有約定，政府方僅在如下情形時支付特許經(jīng)營者合理補償金（提前終止時項目實施機構(gòu)對于特許經(jīng)營者的補償須以特許經(jīng)營者還清項目屆時之所有負債為前提），補償金具體按下表確定：

　　A1為特許經(jīng)營者已投入但尚未收回的投入（含特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓費、建設(shè)投入等，以經(jīng)政府審計的為準）；

　　A2為特許經(jīng)營者的建設(shè)投入與特許經(jīng)營權(quán)余值之和，以經(jīng)政府審計的為準；

　　A3為經(jīng)政府審計的項目賬面資產(chǎn)凈值；

　　B為違約金金額，取值由甲乙雙方談判共同確定；

　　當(dāng)發(fā)生特許經(jīng)營者違約而導(dǎo)致政府發(fā)出終止的情形時，對于向特許經(jīng)營者支付的終止補償金，項目實施機構(gòu)有權(quán)自本項目提前終止日起算三年內(nèi)（如剩余特許經(jīng)營期短于三年的，則本處指余下的特許經(jīng)營期）分期分批支付。具體分批次的支付比例及時間進度安排由項目實施機構(gòu)確定。

　　C為發(fā)生不可抗力情形時，根據(jù)本項目的協(xié)議及相關(guān)保險合同約定，特許經(jīng)營者（含貸款方）實際獲得的保險賠款；

　　D為發(fā)生不可抗力情形時，因特許經(jīng)營者投保不足，導(dǎo)致所獲保險賠款無法使項目設(shè)施恢復(fù)到出險前的正常狀態(tài)和價值的恢復(fù)性建設(shè)費用缺額部分（如有）；

　　E為終止后根據(jù)本協(xié)議的約定，特許經(jīng)營者應(yīng)向項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)移交運維所需工器具、備品配件和藥品的合理評估值。

　　若屬政府發(fā)出的終止情形之一的，按照對應(yīng)公式計算終止補償金即“A1-B+E”或者“A2-80%B+E”的值為負數(shù)；或者不可抗力導(dǎo)致終止，按照對應(yīng)公式計算終止補償金即“（A3-C-D）/2”的值為負值的；則　　上述兩種情況下特許經(jīng)營者應(yīng)向項目實施機構(gòu)支付本條所述負數(shù)的　　絕對值。

5.7 調(diào)整銜接邊界

　　5.7.1應(yīng)急處置

　　特許經(jīng)營者應(yīng)針對自然災(zāi)害、重特大事故、環(huán)境公害、群體性事件以及人為破壞等事件的發(fā)生等各類可能發(fā)生的事故和所有危險源制定應(yīng)急預(yù)案和現(xiàn)場處置方案，明確事前、事中、事后的各個過程中相關(guān)部門和有關(guān)人員的職責(zé)。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)報實施機構(gòu)備案。

　　因自然災(zāi)害、突發(fā)事件引發(fā)，正在或即將發(fā)生嚴重危害，以及存在嚴重安全隱患或環(huán)境污染，必須立即采取應(yīng)對的工程，或災(zāi)害過后需要在短期內(nèi)完成的工程，由特許經(jīng)營者組織實施。

　　5.7.2臨時接管

　　特許經(jīng)營期內(nèi)，如特許經(jīng)營者出現(xiàn)以下違約行為，實施機構(gòu)應(yīng)自行或指定其他機構(gòu)實施臨時接管：

　　1、不按照特許經(jīng)營協(xié)議的約定提供服務(wù)，嚴重影響公眾利益的；

　　2、擅自轉(zhuǎn)讓、出租特許經(jīng)營權(quán)的；

　　3、擅自停業(yè)、歇業(yè)，嚴重影響公共利益和公共安全的；

　　4、擅自將所經(jīng)營的財產(chǎn)進行處置或者抵押的；

　　5、因管理不善，發(fā)生重大質(zhì)量、安全生產(chǎn)事故的；

　　6、因經(jīng)營管理不善等原因，造成財務(wù)狀況嚴重惡化，危及公用事業(yè)的；

　　7、法律法規(guī)、規(guī)章等禁止的其他行為。

　　臨時接管項目所產(chǎn)生的一切費用，由特許經(jīng)營者承擔(dān)，收入歸接管方所有。

　　特許經(jīng)營者糾正引致臨時接管的違約行為后，經(jīng)特許經(jīng)營者書面申請，政府方應(yīng)當(dāng)終止臨時接管，恢復(fù)特許經(jīng)營者的特許經(jīng)營權(quán)，項目特許經(jīng)營期不變。

　　特許經(jīng)營者未在合理期限內(nèi)糾正引致臨時接管的違約行為，則視為其放棄特許經(jīng)營權(quán)，特許經(jīng)營合同自動提前終止。

　　5.7.3合同修訂

　　在下列情形下，可以對特許經(jīng)營協(xié)議進行臨時修訂：

　　（1）適用法律的變化，影響任一方主要權(quán)利義務(wù)的；

　　（2）國家、行業(yè)及地方有關(guān)建設(shè)、運維方面的標準提高；

　　（3）因不可抗力或非因協(xié)議任一方的原因，導(dǎo)致協(xié)議部分條款無法履行；

　　（4）一方當(dāng)事人喪失履約能力；

　　（5）因情況發(fā)生變化，當(dāng)事人雙方協(xié)商一致同意。

　　上述修訂，經(jīng)雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字并蓋章方可生效；若修訂的為實質(zhì)性條款，經(jīng)博羅縣人民政府批準后方可修訂。

　　5.7.4爭議解決

　　特許經(jīng)營者與實施機構(gòu)發(fā)生爭議的，提出爭議一方應(yīng)首先通過友好協(xié)商方式解決，解決不成的，可以共同聘請專家、第三方機構(gòu)、其他政府機構(gòu)進行調(diào)解。調(diào)解不成的，任何一方可向有管轄權(quán)的機構(gòu)申請解決。

　　特許經(jīng)營者認為行政機關(guān)作出的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益的，有陳述、申辯的權(quán)利，并可以依法提起行政復(fù)議或者行政訴訟。

　　特許經(jīng)營協(xié)議存續(xù)期間發(fā)生爭議，當(dāng)事各方在爭議解決過程中，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行特許經(jīng)營協(xié)議義務(wù)，保證公共產(chǎn)品或公共服務(wù)的持續(xù)性和穩(wěn)定性。

5.8 政府承諾和保障

　　5.8.1實施機構(gòu)已取得博羅縣人民政府授權(quán)

　　根據(jù)《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（2015年第25號令）第十四條，縣級以上人民政府應(yīng)當(dāng)授權(quán)有關(guān)部門或單位作為實施機構(gòu)負責(zé)特許經(jīng)營項目有關(guān)實施工作，并明確具體授權(quán)范圍。

　　本項目實施機構(gòu)惠州市博羅縣交通運輸局已取得惠州市博羅縣人民政府授權(quán)。

　　5.8.2特許經(jīng)營權(quán)授予

　　項目實施機構(gòu)承諾，將博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目的特許經(jīng)營權(quán)授予范圍內(nèi)市政道路路內(nèi)停車泊位提供給特許經(jīng)營者使用。如在特許經(jīng)營范圍提供的車位少于約定數(shù)量，按“原規(guī)格、缺多少、補多少”原則雙方協(xié)商補足停車位。如不能補足車位，應(yīng)按成交價格對特許經(jīng)營權(quán)價格進行退補。

　　5.8.3公平調(diào)解

　　特許經(jīng)營者與實施機構(gòu)發(fā)生爭議的，提出爭議一方應(yīng)首先通過友好協(xié)商方式解決，解決不成的，可以共同聘請專家、第三方機構(gòu)、其他政府機構(gòu)進行調(diào)解。調(diào)解不成的，任何一方可向有管轄權(quán)的機構(gòu)申請解決。

5.9 相關(guān)配套安排

　　5.9.1項目用地

　　本項目特許經(jīng)營者在完成資產(chǎn)移交后，按原用途使用移交資產(chǎn)的土地。若后續(xù)改擴建涉及新增建設(shè)用地、用海等，特許經(jīng)營者應(yīng)按法定程序經(jīng)有關(guān)部門批準，項目實施機構(gòu)應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)各相關(guān)部門予以必要的協(xié)助和配合。

　　未經(jīng)政府方同意，特許經(jīng)營者不得以轉(zhuǎn)租、轉(zhuǎn)讓的方式處置其所取得的土地相關(guān)權(quán)益。

　　5.9.2其他配套

　　本項目除項目用地之外的其他配套設(shè)施安排如下：

　　1、公共設(shè)施配套，本項目的公共設(shè)施可用現(xiàn)有已建成的市政公共設(shè)施，項目用地周邊供水、電、通訊、信息網(wǎng)等設(shè)施能滿足項目建設(shè)需求；

　　2、交通配套，本項目交通較為便利，能夠滿足施工條件；

　　3、施工條件，項目周圍交通便利，各種建筑材料均能供應(yīng)，且施工用水、用電都能得到保障，無較大阻礙因素存在。

　　4、項目運營維護期間涉及的供水、排水、電力、通信等由特許經(jīng)營者負責(zé)，政府協(xié)調(diào)和配合。

　　5、特許經(jīng)營者在項目設(shè)施的管理、維護和建設(shè)過程中，需占用公共綠地、城市道路及其他公共設(shè)施時，應(yīng)按規(guī)定報經(jīng)有關(guān)部門批準，項目實施機構(gòu)應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)各相關(guān)部門予以必要的協(xié)助和配合。占用結(jié)束后，特許經(jīng)營者應(yīng)當(dāng)將占用或動用的設(shè)施恢復(fù)原狀（市政道路路內(nèi)停車泊位應(yīng)將停車泊位以外的路面進行原狀恢復(fù)），并依照有關(guān)收費標準承擔(dān)相關(guān)的占用費用。

第六章 合同體系

　　合同體系主要為特許經(jīng)營協(xié)議，本章節(jié)為特許經(jīng)營協(xié)議主要框架， 相關(guān)內(nèi)容經(jīng)合同雙方協(xié)商后應(yīng)在特許經(jīng)營協(xié)議中明確。

6.1 特許經(jīng)營協(xié)議基本要點

　　合同主體：本項目特許經(jīng)營協(xié)議由實施機構(gòu)與特許經(jīng)營者兩方簽署。

　　項目授權(quán)：實施機構(gòu)通過和特許經(jīng)營者簽署特許經(jīng)營協(xié)議的方式授予特許經(jīng)營者投資、智能化改造、運營等相關(guān)權(quán)利。

　　業(yè)務(wù)范圍：由特許經(jīng)營者具體負責(zé)博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目的投資、融資、建設(shè)及運營維護。

　　特許經(jīng)營權(quán)：指博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目所涉及的停車泊位資源的特許經(jīng)營權(quán)。

　　其他相關(guān)的附屬協(xié)議：貸款協(xié)議、工程總承包協(xié)議、運營維護服務(wù)合同等由特許經(jīng)營者與相關(guān)的單位簽訂。

6.2 各方的一般義務(wù)

　　1、實施機構(gòu)的一般義務(wù)

　　（1）實施機構(gòu)，即博羅縣交通運輸局作為博羅縣人民政府的授權(quán)單位，代表博羅縣政府行使權(quán)力并負有配合特許經(jīng)營者運營工作的義務(wù)，如出現(xiàn)機構(gòu)調(diào)整或編制撤銷等情況，博羅縣人民政府應(yīng)及時指定新的授權(quán)部門；

　　（2）實施機構(gòu)應(yīng)協(xié)助特許經(jīng)營者及時獲得本項目相關(guān)的許可或批準，包括但不限于施工許可證、申請省乃至國家部委試點項目、相關(guān)稅收和其他優(yōu)惠政策等。

　　（3）按照特許經(jīng)營協(xié)議的約定履行合同，保證本項目在服務(wù)范圍內(nèi)的獨占性、排他性。

　　（4）實施機構(gòu)應(yīng)在合同簽訂后牽頭縣物價主管部門以及相關(guān)職能部門落實項目收費方案。

　　（5）特許經(jīng)營者因承擔(dān)政府公益性任務(wù)造成經(jīng)濟損失的，實施機構(gòu)應(yīng)協(xié)助其獲得相應(yīng)的經(jīng)濟補償。

　　2、特許經(jīng)營者的一般義務(wù)：

　　（1）按照特許經(jīng)營協(xié)議的約定進行項目投資建設(shè)及運營維護；

　　（2）在特許經(jīng)營期限內(nèi)嚴格按法律及特許經(jīng)營協(xié)議規(guī)定進行運營，并確保項目達到本協(xié)議約定的標準；

　　（3）接受政府方和其他相關(guān)機構(gòu)的監(jiān)管；

　　（4）遵守和執(zhí)行相關(guān)安全、環(huán)保標準；

　　（5）按各級政府頒布的法律和法規(guī)繳納所有稅金及收費等；

　　（6）如未來政府方利用本項目申請國家專項資金的，特許經(jīng)營者應(yīng)盡最大努力提供協(xié)助。

　　6.3項目特許經(jīng)營期限

　　本項目特許經(jīng)營期限共計為30年，從特許經(jīng)營協(xié)議生效之日起算。其中建設(shè)期2年，從協(xié)議生效之日起計算；運營期28年，自約定建設(shè)期結(jié)束次日起至特許經(jīng)營期結(jié)束之日止。

　　6.4項目融資

　　特許經(jīng)營協(xié)議中有關(guān)項目融資的規(guī)定，通常包括特許經(jīng)營者的融資權(quán)利和義務(wù)、融資方權(quán)利以及再融資等內(nèi)容。

　　本項目要求項目資本金比例不低于總投資的20%。投資總額和項目資本金的差額由特許經(jīng)營者通過資產(chǎn)證券化、股東借款、銀行貸款等多種方式予以解決。政府方及實施機構(gòu)不為項目融資提供各種形式的擔(dān)保、還款承諾。

　　特許經(jīng)營者可以且僅可以為本項目融資之目的，將其在特許經(jīng)營協(xié)議項下的各項權(quán)益（如項目的預(yù)期收益權(quán)、保險受益權(quán)等）之上設(shè)置質(zhì)押或以其他方式設(shè)置擔(dān)保權(quán)益。

　　6.5項目用地

　　本項目特許經(jīng)營者在完成現(xiàn)有資產(chǎn)移交后，按原用途使用移交資產(chǎn)的土地。特許經(jīng)營者不得以轉(zhuǎn)租、轉(zhuǎn)讓的方式處置其所取得的土地相關(guān)權(quán)益。

　　6.6項目的建設(shè)

　　本項目車位的智能化改造由特許經(jīng)營者負責(zé)，特許經(jīng)營協(xié)議中應(yīng)詳細描述項目施工工作的范圍、質(zhì)量要求、改造要求、相關(guān)責(zé)任、項目實施機構(gòu)對項目建設(shè)的監(jiān)督、竣工驗收要求等內(nèi)容。

　　項目對不同區(qū)域車位進行智能化改造建設(shè)，當(dāng)按合同要求建成并具有獨立使用價值時，按國家及省、市、縣（區(qū)）有關(guān)規(guī)定進行驗收。

　　竣工驗收的內(nèi)容和程序應(yīng)按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　6.7項目的運營和維護

　　項目約定建設(shè)期滿后即進入運營期。

　　特許經(jīng)營者應(yīng)在特許經(jīng)營協(xié)議生效后、開始運營日之前編制項目運營及維護方案并提交實施機構(gòu)審核，實施機構(gòu)有權(quán)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及政策要求對該方案提出合理意見，特許經(jīng)營者予以采納。運營方案中應(yīng)至少包括項目運營期計劃內(nèi)的維護、修理和更換的時間以及費用，還有上述維護、修理和更換可能對項目運營產(chǎn)生的影響等內(nèi)容。

　　特許經(jīng)營期內(nèi)，特許經(jīng)營者有義務(wù)遵循實施機構(gòu)及政府方要求，在項目運營過程中保障項目公益性功能，其他約定雙方另行協(xié)商。

　　6.8環(huán)境保護責(zé)任

　　在特許經(jīng)營協(xié)議中應(yīng)明確規(guī)定項目的建設(shè)運營所遵守的環(huán)保標準和應(yīng)履行的環(huán)境保護責(zé)任。

　　本項目的環(huán)境保護責(zé)任主要由特許經(jīng)營者承擔(dān)，主要包括：

　　1、按照有關(guān)環(huán)保要求，建設(shè)相應(yīng)的環(huán)保設(shè)施并采取環(huán)境污染防治措施，確保項目建設(shè)、運營期間產(chǎn)生的廢水、固體廢棄物以及噪聲等滿足相應(yīng)的環(huán)保標準；2、遵守有關(guān)公共衛(wèi)生和安全生產(chǎn)等法律法規(guī)的規(guī)定；3、在項目的建設(shè)、運營期間應(yīng)采取一切合理的措施盡量減少對項目設(shè)施周圍建筑物和居民區(qū)的干擾。

　　6.9應(yīng)急處理

　　項目特許經(jīng)營期內(nèi)，特許經(jīng)營者應(yīng)按照適用法律制定應(yīng)急管理預(yù)案。運營中發(fā)生突發(fā)緊急事件時，項目應(yīng)當(dāng)依據(jù)應(yīng)急管理預(yù)案和有關(guān)政府部門要求進行處理，并按照適用法律規(guī)定及時向博羅縣人民政府和有關(guān)政府部門報告。

　　6.10付費機制

　　付費機制關(guān)系特許經(jīng)營項目的風(fēng)險分配和收益回報，是特許經(jīng)營協(xié)議中的核心條款。

　　本項目的付費機制為使用者付費模式，績效考核機制詳見第五章。

　　6.11履約擔(dān)保

　　為確保特許經(jīng)營者在建設(shè)期能夠按照合同約定的標準進行建設(shè)，并且能夠按時完工，特許經(jīng)營者應(yīng)在簽署《特許經(jīng)營協(xié)議》同時提交200萬元的建設(shè)期履約保函，該保函的有效期從特許經(jīng)營協(xié)議生效之日起到竣工驗收完成且特許經(jīng)營者遞交運營維護保函后。

　　項目進入運營期后，為了確保特許經(jīng)營者在運營維護期內(nèi)按照項目合同的約定履行運營、維護義務(wù)，特許經(jīng)營者應(yīng)在建設(shè)期履約保函退還之前提供200萬元的運營維護期履約保函，運營維護期履約保函有效期至特許經(jīng)營者提交移交期履約保函之日止。

　　本項目特許經(jīng)營期結(jié)束日之日起12個月前，特許經(jīng)營者應(yīng)向政府方提交中國境內(nèi)金融機構(gòu)出具的以實施機構(gòu)作為受益人的移交期履約保函，保函金額為200萬元，以保證特許經(jīng)營者履行本合同項下提供移交維護項目設(shè)施的義務(wù)，該保函的有效期至項目移交程序結(jié)束后滿12個月為止。

　　以上保函為獨立保函，見索即付。在項目特許經(jīng)營期內(nèi)，如果特許經(jīng)營者未能履行項目協(xié)議中規(guī)定的義務(wù)，政府方有權(quán)根據(jù)特許經(jīng)營協(xié)議兌取建設(shè)期或運營維護保函。

　　6.12保險

　　特許經(jīng)營期內(nèi)，特許經(jīng)營者必須自費購買和維持適用法律所要求的保險。

　　本項目強制保險內(nèi)容主要包含：

　　1、建設(shè)期應(yīng)投保險種：（1）建筑工程一切險和安裝工程一切險；（2）第三者責(zé)任險。

　　2、運營期應(yīng)投保險種：（1）財產(chǎn)一切險；（2）第三者責(zé)任險。

　　除本條所述強制險種外，特許經(jīng)營者應(yīng)根據(jù)謹慎運營慣例購買相應(yīng)的險種。保險受益人為特許經(jīng)營者，可根據(jù)需要考慮政府或金融機構(gòu)。

　　6.13政府方的監(jiān)督和介入

　　特許經(jīng)營協(xié)議中關(guān)于政府方的監(jiān)督和介入機制，通常包括政府方在項目實施過程中的監(jiān)督權(quán)以及政府方在特定情形下對項目的介入權(quán)兩部分內(nèi)容。

　　在不影響項目正常實施的前提下，政府方享有合理的監(jiān)督權(quán)和介入權(quán)，監(jiān)督權(quán)包括對項目建設(shè)期和運營維護期的知情權(quán)、進場檢查和測試權(quán)以及對承包商和分包商選擇的監(jiān)控權(quán)，介入權(quán)包括涉及人身安全、財產(chǎn)安全、環(huán)境安全、發(fā)生緊急情況、特許經(jīng)營者違約等情況下政府方合理介入的權(quán)利。

　　6.14違約、提前終止、退出及終止后處理機制

　　違約和提前終止條款是特許經(jīng)營協(xié)議中的重要條款之一，通常會規(guī)定違約事件、終止事由以及終止后的處理機制等內(nèi)容。

　　項目特許經(jīng)營期內(nèi)，如果發(fā)生不可抗力、特許經(jīng)營者嚴重違約事件或者實施機構(gòu)嚴重違約事件，守約方可向?qū)Ψ教岢龊贤K止意向并就此進行協(xié)商。雙方在一定時間內(nèi)協(xié)商一致，則雙方應(yīng)繼續(xù)履行特許經(jīng)營協(xié)議，否則項目實施機構(gòu)要及時做好接管，保障項目設(shè)施持續(xù)運行。守約方可以向?qū)Ψ教岢龊贤K止，違約方應(yīng)根據(jù)合同相關(guān)條款約定給予守約方相應(yīng)補償。

　　6.15項目的移交

　　項目移交通常是指在項目特許經(jīng)營期限結(jié)束或者項目特許經(jīng)營協(xié)議提前終止后，特許經(jīng)營者將全部項目設(shè)施及相關(guān)權(quán)益以合同約定的條件和程序移交給政府或者政府指定的其他機構(gòu)。

　　本項目的移交范圍包括項目設(shè)施及相關(guān)的設(shè)備、機器、裝置、零部件、備用件及其他動產(chǎn)、項目實施相關(guān)人員、運營維護項目設(shè)施所要求的技術(shù)和技術(shù)信息、與項目設(shè)施有關(guān)的手冊、圖紙、文件和資料以及其他移交所需的文件。項目移交時，項目設(shè)施及所涉及的任何資產(chǎn)不應(yīng)存在權(quán)利瑕疵，同時項目設(shè)施應(yīng)符合雙方約定的技術(shù)、安全和環(huán)保標準，在不再維修情況下項目可以正常運營12個月，否則政府方可根據(jù)損失向特許經(jīng)營者提出合理的補償。

　　6.16爭議的解決

　　若雙方對于由于本合同條款或與本合同有關(guān)的條款的解釋，包括關(guān)于其存在、有效或終止的任何問題產(chǎn)生任何爭議、分歧或索賠，則應(yīng)盡力通過協(xié)商友好解決該爭議、分歧或索賠。協(xié)議雙方存在無法通過協(xié)商或調(diào)解方式解決爭議的情況下，任何一方可向有管轄權(quán)的機構(gòu)申請解決。

　　6.17合同附件

　　本項目特許經(jīng)營協(xié)議附件可包括：建設(shè)期履約保函格式，運營維護期保證金格式，移交保證金格式，運營維護方案，績效考核方案等。

第七章 監(jiān)管架構(gòu)

　　7.1 授權(quán)關(guān)系

　　第一層授權(quán)：博羅縣人民政府授權(quán)博羅縣交通運輸局作為實施機構(gòu)，負責(zé)本項目與特許經(jīng)營者合作的有關(guān)事宜。

　　第二層授權(quán)：博羅縣交通運輸局授權(quán)特許經(jīng)營者在特許經(jīng)營期內(nèi)負責(zé)本項目的設(shè)計、投融資、建設(shè)、運營維護，并接受公眾、政府及其代表的監(jiān)督。

　　7.2 監(jiān)管體系

　　本項目由履約管理、行政監(jiān)管（政府監(jiān)管）、公眾監(jiān)督構(gòu)成了全方位的監(jiān)管體系，參見圖 7.2-1。

　　監(jiān)管體系可簡述如下：

　　1、博羅縣交通運輸局和特許經(jīng)營者簽訂特許經(jīng)營協(xié)議，約定履約擔(dān)保機制，通過履約管理對特許經(jīng)營者進行全程監(jiān)督；

　　2、政府方通過直接行使監(jiān)督權(quán)、聘請第三方機構(gòu)等方式對特許經(jīng)營者的建設(shè)、運營等合同履行情況進行監(jiān)督；

　　3、通過信息公開和披露，公眾可以全程了解本項目信息，監(jiān)督本項目實施，積極反映相關(guān)問題和意見。

　　7.3監(jiān)管方式

　　本項目的監(jiān)管方式包括：履約管理、行政監(jiān)管、公眾監(jiān)督。

　　7.3.1履約管理

　　履約管理的核心在于合約制定和合約履行兩個部分，合約制定應(yīng)當(dāng)遵循一定的原則，同時應(yīng)制定履約擔(dān)保機制保障合約履行。

　　1、合同制定原則特許經(jīng)營協(xié)議應(yīng)遵循以下原則：

　　（1）依法治理。在依法治國、依法行政的框架下，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，允許政府和特許經(jīng)營者依法自由選擇合作伙伴，充分尊重雙方在合同訂立和履行過程中的契約自由，依法保護特許經(jīng)營項目各參與方的合法權(quán)益，共同維護法律權(quán)威和公平正義。

　　（2）維護公益。建立履約管理、行政監(jiān)管和公眾社會監(jiān)督“四位一體”的監(jiān)管架構(gòu)，優(yōu)先保障公共安全和公共利益。特許經(jīng)營協(xié)議中除應(yīng)規(guī)定特許經(jīng)營者的績效監(jiān)測和質(zhì)量控制等義務(wù)外，還應(yīng)保證政府方合理的監(jiān)督權(quán)和介入權(quán)，以加強對特許經(jīng)營者的履約管理。與此同時，政府還應(yīng)依法嚴格履行行政管理職能，建立健全及時有效的項目信息公開和公眾監(jiān)督機制。

　　（3）誠實守信。政府和特許經(jīng)營者應(yīng)在特許經(jīng)營協(xié)議中明確界定雙方在項目融資、建設(shè)、運營、移交等全生命周期內(nèi)的權(quán)利義務(wù)，并在合同管理的全過程中真實表達意思表示，認真恪守合同約定，妥善履行合同義務(wù)，依法承擔(dān)違約責(zé)任。

　　（4）兼顧靈活。鑒于特許經(jīng)營項目的生命周期通常較長，在合同訂立時既要充分考慮項目全生命周期內(nèi)的實際需求，保證合同內(nèi)容的完整性和相對穩(wěn)定性，也要合理設(shè)置一些關(guān)于期限變更（展期和提前終止）、內(nèi)容變更（產(chǎn)出標準調(diào)整等）、主體變更（合同轉(zhuǎn)讓）的靈活調(diào)整機制，為未來的合同執(zhí)行期預(yù)留調(diào)整和變更空間。

　　2、合約履行

　　在本項目特許經(jīng)營期內(nèi)，政府方有權(quán)對特許經(jīng)營者的特許經(jīng)營協(xié)議及相關(guān)合同的履行情況進行監(jiān)督管理，主要包括以下方面：

　　（1）質(zhì)量與安全監(jiān)管，包括政府方可以進場監(jiān)督、檢查項目設(shè)施的建設(shè)、運營和維護狀況；按照特許經(jīng)營協(xié)議約定的績效評價標準，定期對特許經(jīng)營者進行績效評價等；

　　（2）收費與成本費用監(jiān)管，包括特許經(jīng)營者應(yīng)如實向項目實施機構(gòu)提交服務(wù)內(nèi)容和收費標準、年度財務(wù)報告等財務(wù)資料；

　　（3）合法合規(guī)監(jiān)管，包括特許經(jīng)營者應(yīng)按照特許經(jīng)營協(xié)議的約定就經(jīng)營許可、行政審批、采購、保險、產(chǎn)品服務(wù)合同等相關(guān)文件向政府方備案；

　　（4）合同違約監(jiān)管，包括特許經(jīng)營者應(yīng)按照特許經(jīng)營協(xié)議中約定的條文行使相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)，不得隨意擅自終止履約等行為的監(jiān)管。

　　3、履約保函體系為了確保特許經(jīng)營者能夠按照特許經(jīng)營協(xié)議約定履約，政府通常會希望特許經(jīng)營者或其承包商、分包商就其履約義務(wù)提供一定的擔(dān)保。

　　履約擔(dān)保方式通常包括履約保證金、履約保函以及其他形式的保證等。

　　最為常見、有效的履約擔(dān)保方式是保函。

　　本項目設(shè)置由投標保函、建設(shè)保函、運營維護保函和移交維護保函構(gòu)成的履約保函體系，確保合約順利履行。

　　3、履約保函觸發(fā)及退還機制

　　（1）投標保函的觸發(fā)及退還發(fā)生以下情形時，實施機構(gòu)可以沒收投標保函：投標截止后投標人撤銷投標文件的；特許經(jīng)營者無正當(dāng)理由不與實施機構(gòu)訂立合同的；在簽訂合同時向?qū)嵤C構(gòu)提出附加條件的；不按照招標文件要求提交履約保證金的；以及國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的不予退還投標保函的其他情形。

　　未中標投資人的投標保函在公示期結(jié)束后即可退還；特許經(jīng)營者的投標保函需在項目合同簽訂，且已提交建設(shè)履約保函之后退還。

　　（2）建設(shè)履約保函的觸發(fā)及退還

　　特許經(jīng)營者在建設(shè)期未能履行特許經(jīng)營協(xié)議約定的情形時，如出現(xiàn)重大安全責(zé)任事故、嚴重工程質(zhì)量缺陷導(dǎo)致無法進行竣工驗收、由于特許經(jīng)營者原因?qū)е鹿こ虩o法按期竣工影響工程使用的情形等，實施機構(gòu)可選擇提取部分或全部合同項下建設(shè)履約保函。

　　在本項目工程項目完工投入使用并完成竣工驗收手續(xù)后，則可視為特許經(jīng)營者已履行建設(shè)期義務(wù)，同時運營維護保函已經(jīng)提交的情況下，項目實施機構(gòu)應(yīng)退還特許經(jīng)營者的建設(shè)履約保函。

　　（3）運營維護保函的觸發(fā)及退還

　　特許經(jīng)營者在運營期未能履行項目合同約定的情形時，如運營績效考核嚴重不良（績效考核評分<60即達到嚴重不良），影響工程質(zhì)量，造成一定社會影響等，實施機構(gòu)可選擇提取部分或全部合同項下運營維護保函。

　　進入移交過渡期（合作期滿終止日之前12個月），且特許經(jīng)營者提交移交維護保函之后，實施機構(gòu)應(yīng)退還特許經(jīng)營者的運營維護保函。

　　（4）移交維護保函的觸發(fā)及退還

　　特許經(jīng)營者在移交過渡期（特許經(jīng)營期滿終止日之前第12個月至特許經(jīng)營期滿終止日之后第12個月）未能履行特許經(jīng)營協(xié)議約定的情形時，如重大工程質(zhì)量缺陷無法修復(fù)或拒絕修復(fù)的，存在重大隱蔽性缺陷的情形等，實施機構(gòu)可選擇提取部分或全部合同項下移交維護保函。

　　項目特許經(jīng)營期滿終止日之后第12個月，實施機構(gòu)應(yīng)退還特許經(jīng)營者移交維護保函。

　　7.3.2行政監(jiān)管

　　1、監(jiān)管部門博羅縣交通運輸局、縣發(fā)展和改革局、博羅縣公安局（交警大隊）、縣財政局、縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、縣自然資源局等行業(yè)主管部門，從部門職責(zé)角度考慮，對項目的固定資產(chǎn)投資建設(shè)立項、特許經(jīng)營者的進入、運營、移交進行監(jiān)管，主要行政監(jiān)管部門的具體職責(zé)如下：

　　縣交通運輸局：作為項目實施機構(gòu)，一方面要負責(zé)與承接單位簽訂特許經(jīng)營項目合同，并行使部門監(jiān)督職責(zé)。在運營期對項目進行績效考核；移交階段通過移交標準、移交方案對項目進行監(jiān)管。

　　縣發(fā)展和改革局：在建設(shè)期，負責(zé)指導(dǎo)項目備案，履行固定資產(chǎn)投資監(jiān)管職責(zé)。在運營期，負責(zé)需依法實行政府定價的停車收費項目進行管理，并履行監(jiān)督職責(zé)。

　　博羅縣公安局（交警大隊）：負責(zé)引導(dǎo)公眾車輛使用智慧停車泊位，負責(zé)停車場的備案和管理、道路停車泊位的劃設(shè)和調(diào)整和其他需要監(jiān)督的工作。

　　縣財政局：負責(zé)落實相關(guān)經(jīng)費，做好轉(zhuǎn)讓價款的后續(xù)使用工作。

　　負責(zé)收取特許經(jīng)營權(quán)費用工作；項目移交階段費用審核。

　　縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局：在建設(shè)期，按合同規(guī)定進行監(jiān)管，負責(zé)核發(fā)項目建設(shè)工程施工許可證，負責(zé)項目建設(shè)過程中初步設(shè)計審查、施工圖審查以及建設(shè)手續(xù)審批。

　　縣生態(tài)環(huán)境保護局：停車泊位改造涉及環(huán)評審批，縣生態(tài)環(huán)境分局配合相應(yīng)審批流程，并對項目方是否落實環(huán)評審批要求進行監(jiān)管。

　　縣審計局：依法對項目執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督。

　　縣司法局：根據(jù)職責(zé)對涉及縣政府決策事項提供法律支持和司法監(jiān)督。

　　縣應(yīng)急管理局：項目前期指導(dǎo)特許經(jīng)營者做好安全生產(chǎn)管理及應(yīng)急預(yù)案工作，統(tǒng)籌開展項目安全評價及報批工作。對項目建設(shè)、運營期和移交期的突發(fā)性事件進行監(jiān)管，或?qū)φ攸c關(guān)注領(lǐng)域進行階段性監(jiān)管。

　　以上為主要職能部門監(jiān)管職責(zé)，在項目實施過程中，監(jiān)管部門具體職責(zé)按政府相關(guān)文件界定。

　　2、監(jiān)管內(nèi)容

　　在項目全生命周期的不同階段，各階段的監(jiān)管內(nèi)容如下：

　　（1）項目前期行政監(jiān)管在項目前期行政監(jiān)管部門監(jiān)管內(nèi)容主要包括：固定資產(chǎn)投資建設(shè)立項；對競投過程選擇特許經(jīng)營者的監(jiān)管；對特許經(jīng)營協(xié)議內(nèi)容及其簽訂過程的監(jiān)管等。

　　（2）項目建設(shè)期行政監(jiān)管部門監(jiān)管內(nèi)容主要包括：工程進度、建設(shè)質(zhì)量和資金；施工、監(jiān)理單位及其工作；工程資金計劃和使用情況；施工過程合法合規(guī)性；施工安全；項目驗收過程中的監(jiān)管等。

　　（3）項目運營期在運營期行政監(jiān)管部門的監(jiān)管主要體現(xiàn)在：對本項目運營質(zhì)量的監(jiān)管、安全生產(chǎn)監(jiān)督、對運營期績效考核的監(jiān)管等。

　　（4）項目移交階段行政監(jiān)管部門的監(jiān)管主要體現(xiàn)在：項目移交階段合同執(zhí)行情況的監(jiān)管、項目移交時工程質(zhì)量的監(jiān)管等。

　　7.3.3公眾監(jiān)督

　　公眾監(jiān)督是本項目監(jiān)管的重要一環(huán)，貫穿于項目實施的各個階段。

　　項目前期工作中，環(huán)境影響評價、政府招標選擇特許經(jīng)營者等工作，均應(yīng)按照相關(guān)法律規(guī)定進行公示。項目運營期，公眾應(yīng)對項目運營管理進行監(jiān)督，并適度參與到項目的績效評價工作中，運營維護績效評價結(jié)果應(yīng)對外公開，保證績效評價工作的透明度。

第八章 特許經(jīng)營者選擇

8.1 常見特許經(jīng)營者選擇方式

8.1.1 主要方式

　　根據(jù)《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（2015年第25號令）第十五條：“實施機構(gòu)根據(jù)經(jīng)審定的特許經(jīng)營項目實施方案，應(yīng)當(dāng)通過招標、競爭性談判等競爭方式選擇特許經(jīng)營者。”根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》第十條，招標分為公開招標和邀請招標。公開招標，是指招標人以招標公告的方式邀請不特定的法人或者其他組織投標。邀請招標，是指招標人以投標邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標。

　　因此，在特許經(jīng)營者的選擇方式中，公開招標、邀請招標屬于招標方式。競爭性談判等屬于非招標方式。

8.1.2 適用范圍

　　1、公開招標適用范圍：根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》第二十六條，公開招標應(yīng)作為政府采購的主要采購方式。根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》第二十七條，采購人采購貨物或者服務(wù)應(yīng)當(dāng)采用公開招標方式的，其具體數(shù)額標準，屬于中央預(yù)算的政府采購項目，由國務(wù)院規(guī)定；屬于地方預(yù)算的政府采購項目，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定；因特殊情況需要采用公開招標以外的采購方式的，應(yīng)當(dāng)在采購活動開始前獲得設(shè)區(qū)的市、自治州以上人民政府采購監(jiān)督管理部門的批準。

　　根據(jù)《中華人民共和國招標投標法實施條例》第八條，國有資金占控股或者主導(dǎo)地位的依法必須進行招標的項目，應(yīng)當(dāng)公開招標；但有下列情形之一的，可以邀請招標：

　　（1）技術(shù)復(fù)雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標人可供選擇；

　　（2）采用公開招標方式的費用占項目合同金額的比例過大。

　　3、不需要招標的情形根據(jù)《中華人民共和國招標投標法實施條例》第九條，除招標投標法第六十六條規(guī)定的可以不進行招標的特殊情況外，有下列情形之一的，可以不進行招標：

　　（1）需要采用不可替代的專利或者專有技術(shù)；

　　（2）采購人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供；

　　（3）已通過招標方式選定的特許經(jīng)營項目投資人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供；

　　（4）需要向原成交人采購工程、貨物或者服務(wù)，否則將影響施工或者功能配套要求；

　　（5）國家規(guī)定的其他特殊情形。

　　根據(jù)上述第三款規(guī)定，特許經(jīng)營項目已通過招標方式選定的特許經(jīng)營者依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供的可不再進行招標。

　　2、邀請招標《中華人民共和國招標投標法實施條例》第八條：國有資金占控股或者主導(dǎo)地位的依法必須進行招標的項目，應(yīng)當(dāng)公開招標；但有下列情形之一的，可以邀請招標：

　　（1）技術(shù)復(fù)雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標人可供選擇；

　　（2）采用公開招標方式的費用占項目合同金額的比例過大。

　　3、競爭性談判根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》第三十條，符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以依照本法采用競爭性談判方式采購：

　　（1）招標后沒有供應(yīng)商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的；

　　（2）技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的；

　　（3）采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的；

　　（4）不能事先計算出價格總額的。

8.2 特許經(jīng)營者選擇方式的確定

8.2.1 選擇方式比較

　　綜上所述，將特許經(jīng)營者的各種選擇方式比較如下：

　　8.2.2本項目特點及推薦選擇方式

　　本項目的特點主要有以下三點：

　　1、本項目為博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目，屬于大型社會事業(yè)項目，符合《中華人民共和國招標投標法》第三條必須招標的范圍。

　　2、本項目所屬行業(yè)為停車行業(yè)，所涉及工程建設(shè)、運營技術(shù)成熟，廣東省內(nèi)有較多已實施的同類項目。本項目建設(shè)標準及規(guī)模已經(jīng)基本確定，項目核心邊界條件和經(jīng)濟技術(shù)參數(shù)明確、完整。不屬于競爭性談判適用的情形：“技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的”。

　　3、本項目也不屬于《中華人民共和國招標投標法實施條例》中采用邀請招標的情形：

　　“（1）技術(shù)復(fù)雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標人可供選擇；（2）采用公開招標方式的費用占項目合同金額的比例過大”。

　　結(jié)合本項目特點及上述選擇方式的適用范圍，為實現(xiàn)公共利益最大化，本項目推薦采用公開招標方式選擇特許經(jīng)營者，采用公開招標方式具有以下優(yōu)點：

　　（1）公開招標方式公平公正公開，透明度高，有助于保護雙方的權(quán)利義務(wù)。

　　公開招標能夠在更大的范圍內(nèi)尋求適合特定項目的特許經(jīng)營者，并促進特許經(jīng)營者之間的競爭，減少信息不對稱性。合作雙方也能夠在相對的程度上避免因邀請招標帶來的道德風(fēng)險和法律風(fēng)險。

　　（2）通過公開招標方式可以根據(jù)特許經(jīng)營者情況選擇是否再進行二次招標。

　　根據(jù)《中華人民共和國招標投標法實施條例》第九條之規(guī)定，“除招標投標法第六十六條規(guī)定的可以不進行招標的特殊情況外，有下列情形之一的，可以不進行招標：…（三）已通過招標方式選定的特許經(jīng)營項目投資人依法能夠自行建設(shè)、生產(chǎn)或者提供服務(wù)…”，可不再進行二次招標。

　　因此本項目如果采用公開招標方式選定合作的特許經(jīng)營者，且特許經(jīng)營者依法能夠自行完成本項目建設(shè)過程中所涉及的工程建設(shè)、設(shè)備采購、服務(wù)外包的內(nèi)容，則不需要再進行二次招標。

　　8.3招標流程

　　本項目實施方案取得批復(fù)后即可開展特許經(jīng)營者招標工作。投資人選定的程序包括以下內(nèi)容。

　　8.3.1招標文件發(fā)出及修改

　　招標文件自開始發(fā)出之日起不得少于5日。提交投標文件的時間自招標文件發(fā)出之日起不得少于20日。提交投標文件截止之日前，招標人可以對已發(fā)出的招標文件進行必要的澄清或者修改。澄清或者修改的內(nèi)容可能影響投標文件編制的，招標人應(yīng)當(dāng)在提交投標截止時間至少15日前，以書面形式通知所有獲取招標文件的潛在投標人；不足15日的，招標人應(yīng)當(dāng)順延提交資格預(yù)審申請文件或者投標文件的截止時間。

　　8.3.2投標文件評審

　　評標由招標人依法組建的評標委員會負責(zé)。依法必須進行招標的項目，其評標委員會依法組建，成員人數(shù)為五人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。除招標投標法第三十七條第三款規(guī)定的特殊招標項目外，依法必須進行招標的項目，其評標委員會的專家成員應(yīng)當(dāng)從評標專家?guī)靸?nèi)相關(guān)專業(yè)的專家名單中以隨機抽取方式確定。

　　評標委員會應(yīng)當(dāng)按照招標文件確定的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較；設(shè)有標底的，應(yīng)當(dāng)參考標底。評標委員會完成評標后，應(yīng)當(dāng)向招標人提出書面評標報告，并推薦合格的中標候選人。

　　招標人根據(jù)評標委員會提出的書面評標報告和推薦的中標候選人確定中標人。招標人也可以授權(quán)評標委員會直接確定中標人。國務(wù)院對特定招標項目的評標有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　8.3.3中標公告

　　依法必須進行招標的項目，招標人應(yīng)當(dāng)自收到評標報告之日起3日內(nèi)公示中標候選人，公示期不得少于3日。

　　投標人或者其他利害關(guān)系人對依法必須進行招標的項目的評標結(jié)果有異議的，應(yīng)當(dāng)在中標候選人公示期間提出。招標人應(yīng)當(dāng)自收到異議之日起3日內(nèi)作出答復(fù)；作出答復(fù)前，應(yīng)當(dāng)暫停招標投標活動。

　　8.4本項目競投者條件及評審辦法（暫定）

　　8.4.1投標人條件

　　1、投標人應(yīng)滿足《中華人民共和國政府采購法》第二十二條規(guī)定的條件：

　　（1）具有獨立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；（2）具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務(wù)會計制度；（3）有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；（4）具有履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力；（5）參加采購活動前三年內(nèi)，在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄：

　　按照資格預(yù)審文件的格式提供申請人聲明函。重大違法記錄，是指投標人因違法經(jīng)營受到刑事處罰或者責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰（根據(jù)財庫〔2022〕3號文，較大數(shù)額罰款認定為200萬元以上的罰款，法律、行政法規(guī)以及國務(wù)院有關(guān)部門明確規(guī)定相關(guān)領(lǐng)域“較大數(shù)額罰款”標準高于200萬元的，從其規(guī)定）；（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。

　　2、單位負責(zé)人為同一人或者存在直接控股、管理關(guān)系的不同競投者，不得同時參加本項目競投。

　　3、為本項目提供整體設(shè)計、規(guī)范編制或者項目管理、監(jiān)理、檢測等服務(wù)的競投者，不得再參與本項目競投。

　　4、未被列入“信用中國”網(wǎng)站(www.creditchina.gov.cn)“失信被執(zhí)行人或重大稅收違法失信主體”記錄名單或未被列入“中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)（http://zxgk.court.gov.cn）”失信被執(zhí)行人名單記錄；不處于中國政府采購網(wǎng)(www.ccgp.gov.cn)“政府采購嚴重違法失信行為信息記錄”中的禁止參加政府采購活動期間。（如相關(guān)失信記錄已失效，申請人需提供相關(guān)證明資料）。

　　5、本項目不接受聯(lián)合體申請。

　　8.4.2資格審查方式

　　本項目采用資格后審方式確定合格投標人。

　　根據(jù)《工程建設(shè)項目貨物招標投標辦法》第三十四條第四款“提交投標文件的投標人少于三個的，招標人應(yīng)當(dāng)依法重新招標。重新招標后投標人仍少于三個的，必須招標的工程建設(shè)項目，報有關(guān)行政監(jiān)督部門備案后可以不再進行招標，或者對兩家合格投標人進行開標和評標，或者報領(lǐng)導(dǎo)小組備案后采用單一來源或者競爭性談判等采購方式確定中標人。”

　　8.4.3評標體系

　　本招標推薦采用綜合評分法，滿分100分。擬分為技術(shù)部分、商務(wù)部分和價格部分三方面進行綜合評價，各部分分數(shù)比例待定，最終以招標文件為準。

　　8.4.4投標報價項

　　博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目權(quán)價格：￥910000000.00元（大寫：人民幣玖億壹仟萬元整）。

　　本項目投資人采購的具體資格條件及評標細則應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度制定，最終以經(jīng)政府方或?qū)嵤C構(gòu)認可的招標文件約定執(zhí)行。

第九章 財務(wù)分析

　　9.1財務(wù)測算編制說明

　　9.1.1財務(wù)評價編制依據(jù)

　　本項目財務(wù)評價應(yīng)遵循的主要經(jīng)濟法規(guī)和規(guī)定有：

　　1、《中華人民共和國企業(yè)財務(wù)通則》

　　2、《中華人民共和國企業(yè)會計準則》

　　3、《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》（財稅〔2016〕36號）

　　4、《中華人民共和國增值稅暫行條例及其實施細則》

　　5、《財政部稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅稅率的通知》（財稅〔2018〕32號）

　　6、《中華人民共和國房產(chǎn)稅暫行條例及其實施細則》

　　7、《中華人民共和國土地增值稅暫行條例及其實施細則》

　　8、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）國家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)布

　　9.1.2財務(wù)評價基礎(chǔ)參數(shù)

　　1、項目特許經(jīng)營期、建設(shè)期、運營期本項目特許經(jīng)營期為30年，其中：第1～2年為建設(shè)期，第3～30年為運營期。

　　2、財務(wù)基準收益率根據(jù)行業(yè)基準收益率水平，結(jié)合項目融資成本及投資方的收益預(yù)期，本項目所得稅前財務(wù)基準收益率設(shè)定為6%，所得稅后財務(wù)基準收益率設(shè)定為5%。

　　3、稅率

　　（1）根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則解釋第2號》（財會〔2008〕11號），確認為無形資產(chǎn)的。為簡化計算，本項目建設(shè)投資中建安工程費和基本預(yù)備費統(tǒng)一按照9%的進項稅率，設(shè)備購置費統(tǒng)一按13%的進項稅額，其他費用統(tǒng)一按照6%的進項稅率，建設(shè)期利息和有償使用權(quán)轉(zhuǎn)讓費無法取得進項稅。

　　（2）根據(jù)《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅〔2016〕36號)規(guī)定：車輛停放服務(wù)、道路通行服務(wù)（包括過路費、過橋費、過閘費等）等按照不動產(chǎn)經(jīng)營租賃服務(wù)繳納增值稅。停車費按照9%的進項稅率。

　　（3）稅金附加：項目納稅人位于市，城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別按應(yīng)納增值稅的5%和5%計征。

　　（4）本項目所得稅率25%。

　　9.2財務(wù)評價基本數(shù)據(jù)

　　9.2.1營業(yè)收入和稅金估算本項目營業(yè)收入為停車位收入。

　　9.2.2.1可經(jīng)營規(guī)模分析本項目停車泊位主要為市政道路（路內(nèi)）停車泊位，共計25011個車位。

　　9.2.2.2經(jīng)營價格與指標分析博羅縣石灣鎮(zhèn)政府定價停車費收費標準如下：

　　參考博羅縣石灣鎮(zhèn)道路臨時泊位機動車停放服務(wù)收費標準和同類項目停車市場調(diào)研情況，一類路段停車按平均停車時長1.75小時計算，則停車消費為8元/次，停車周轉(zhuǎn)率3.5車次/個車位，免費停車時長占比15%，計算出一類路段單泊位日均預(yù)測收入為23.8元；二類路段停車按平均停車時長3.5小時計算，則停車消費為14元/次，停車周轉(zhuǎn)率1.5車次/個車位，免費停車時長占比20%，計算出二類路段單泊位日均預(yù)測收入為16.8元。全年可出租天數(shù)為365天。

　　以上停車收入為理論收入，應(yīng)考慮實施路內(nèi)停車收費后一些因素變化對收入的影響。綜合調(diào)整系數(shù)主要是從收費標準、收入變化率、社會車輛保有量、逃單率四方面考慮。

　　綜合每天每車收入=預(yù)測收入*綜合調(diào)整系數(shù) 經(jīng)測算，本項目路內(nèi)停車位運營期首年每天每車位收入約 8.76 元/天/車位（其中一類路段 10.47 元/天/車位，二類路段 7.39 元/ 天/車位），參照同類項目近兩年投入運營的市政道路（路內(nèi)）停車 位調(diào)研結(jié)果，每天每車位綜合收入約為 8.0～14.00 元/天/車位，博 羅縣經(jīng)濟實力較強，常住人口較多，因此，本預(yù)測處于合理范圍內(nèi)。

　　綜上，本項目特許經(jīng)營期內(nèi)營業(yè)收入（含稅）合計599082.04萬元，增值稅合計44255.43萬元，稅金及附加4425.54萬元。 

　　營業(yè)收入、增值稅及稅金附加估算詳見下表。

　　9.2.2總成本費用估算

　　本項目特許經(jīng)營期內(nèi)的總成本費用主要包括停車場經(jīng)營成本、折舊攤銷費和利息支出。

　　9.2.2.1經(jīng)營成本

　　依據(jù)《博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目可行性論證報告》，項目經(jīng)營成本主要包括：

　　停車場經(jīng)營成本主要包括：（1）人員工資、（2）運營費用（巡檢車輛及油費、前端感知設(shè)備傳輸網(wǎng)絡(luò)租賃、云平臺租賃、感知設(shè)備電費、設(shè)備租賃費、機動車停放保管責(zé)任保險費、管理車輛、平臺手續(xù)費）、（3）設(shè)備維護更新費（設(shè)備更新費、日常設(shè)備維護、立體停車場維護費用）（4）管理費用（辦公費、業(yè)務(wù)招待費、經(jīng)營場地租賃費）以及（5）其他費用。

　　本項目運營期28年，合計經(jīng)營成本163056.65萬元。具體如下：

　　（1）人工成本：主要包括巡邏工人及停車收費人員、技術(shù)人員、管理人員。

　　運營期前5年屬于過渡期停車率較低，用工需求弱，巡邏工人及停車收費人員按照97車位/人配置，2班倒，需258人。運營期第6年及以后年度按78車位/人配置，需增加巡邏工人及停車收費人員至322人，人工成本按6.5萬元/年；技術(shù)人員共8人，包括5名客服以及3名技術(shù)工。人工成本按10萬元/年；管理人員共6人，人工成本按16萬元/年，每年人員工資福利費增長參考CPI按3%。

　　（2）運營費用

　　巡檢車輛及油費：4臺巡檢車，車輛成本10萬，每年分攤4萬，油費每年10萬/車。前端感知設(shè)備傳輸網(wǎng)絡(luò)租賃：每年約400萬元。云平臺租賃：每年約100萬元。感知設(shè)備電費：攝像頭、誘導(dǎo)屏及道閘供電，每年費用約為60萬。設(shè)備租賃費：部分需要的大型設(shè)備，每年約30萬元。機動車停放保管責(zé)任保險費：每年約為30萬。管理車輛：按4臺辦公車輛，每臺25萬元，按照5年分攤，平均每年20萬元。合計正常年運營費用為654.00萬元，運營期內(nèi)增長參考CPI按3%。

　　（3）設(shè)備更新維護費

　　主要更新為感知設(shè)備更換和日常設(shè)備維護：工程費用*8%，正常年每年約1103.43萬元。自運營期第5年開始考慮設(shè)備更新維護，以后年度不考慮增長。

　　（4）管理費 

　　包括辦公費、業(yè)務(wù)招待費、場地租賃費，按營業(yè)收入3%計。增長參考CPI按3%。 

　　（5）其他費用主要為不可預(yù)見費用，按以上4項費用總和的3%計。

　　9.2.2.2 折舊攤銷費

　　本項目建設(shè)投資、建設(shè)期利息、特許經(jīng)營權(quán)的折舊攤銷采用直線法，其中，工程費用形成機器設(shè)備資產(chǎn)殘值按5%計算，折舊年限為15年；工程建設(shè)其他費、預(yù)備費和建設(shè)期利息形成的待攤投資殘值按0%計算，攤銷年限為10年；特許經(jīng)營權(quán)殘值按0%計算，攤銷年限為28年。

　　9.2.2.3 利息支出

　　本項目不考慮流動資金借款，本項目需償還的長期借款為90000.00萬元，長期借款年利率按4.20%計，還款期限為20年（含寬限期2年）。經(jīng)營期借款利息計入當(dāng)年成本。

　　本項目不考慮流動資金借款，本項目需償還的長期借款為90000.00萬元，長期借款年利率按4.20%計，還款期限為20年（含寬限期2年）。經(jīng)營期借款利息計入當(dāng)年成本。

　　9.2.3 利潤總額、企業(yè)所得稅和凈利潤

　　本項目特許經(jīng)營期內(nèi)利潤總額合計為229917.43萬元，所得稅合計57479.50萬元，凈利潤合計為172437.93萬元。項目法定盈余公積金暫不考慮。

　　利潤和利潤分配詳見下表。

　　9.3 財務(wù)評價指標

　　9.3.1 盈利能力分析

　　盈利能力分析是項目財務(wù)評價的主要內(nèi)容之一，是在編制現(xiàn)金流量表與利潤和利潤分配表的基礎(chǔ)上，計算項目財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期等指標，其中財務(wù)內(nèi)部收益率為項目的主要盈利指標。

　　反映盈利能力的動態(tài)指標為財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值，靜態(tài)指標為投資回收期、全投資內(nèi)部收益率、項目資本金內(nèi)部利潤率。

　　1、反映盈利能力的動態(tài)指標

　　（1）財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）。財務(wù)內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，它反映項目所占用資金的盈利率，是考察項目盈利能力的主要動態(tài)評價指標。將求得的財務(wù)內(nèi)部收益率與設(shè)定的基準收益率ic進行比較，當(dāng)FIRR≥ic時，即認為項目的盈利性能夠滿足要求。

　　項目財務(wù)內(nèi)部收益率是假定沒有負債融資，投資全部由投資者直接投入、不需要支付利息條件下的盈利性指標。資本金財務(wù)內(nèi)部收益率是用于考察項目資本金稅后收益水平的盈利性指標。

　　（2）財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）。財務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率ic計算的項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和，也是考察項目盈利能力的動態(tài)指標。它反映項目在滿足了按設(shè)定折現(xiàn)率要求的盈利之外所獲得的超額盈利的現(xiàn)值。財務(wù)凈現(xiàn)值≥0，表明項目的盈利能力達到或超過了所設(shè)定的要求。

　　（3）本項目反映盈利能力的動態(tài)指標值

　　本項目反映盈利能力的動態(tài)指標值見表 9.3-1。

　　2、反映盈利能力的靜態(tài)指標

　　（1）投資回收期（Pt）。投資回收期是指以項目的凈收益抵償項目全部投資所需要的時間，是考察項目在財務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)評價指標。投資回收期可根據(jù)現(xiàn)金流量表計算，現(xiàn)金流量表中累計現(xiàn)金流量由負值變?yōu)?時的時點，即為項目的投資回收期。投資回收期越短，表明項目的盈利能力和抗風(fēng)險能力越好。

　　投資回收期＝[累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)]－1＋[上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值÷當(dāng)年凈現(xiàn)金流量]

　　（2）總投資收益率（ROI）。總投資收益率是指項目達到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或經(jīng)營期內(nèi)年平均息稅前利潤與項目總投資的比率，它是反映項目總投資的盈利水平。

　　總投資收益率＝年平均息稅前利潤÷項目總投資×100%

　　（3）項目凈收益率。凈收益為未計提盈余公積前的年稅后利潤。

　　若項目發(fā)生虧損，導(dǎo)致凈收益為負數(shù)，則凈收益優(yōu)先彌補以前年度虧損。該年累計的凈收益率=從運營期開始至該年且彌補以前年度全部虧損后累計凈利潤/從運營期開始至該年累計的營業(yè)收入（含稅）。

　　本項目反映盈利能力的靜態(tài)指標如下表：

　　9.3.2 清償能力分析

　　反映清償能力的主要指標有資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率和借款償還期等。

　　本項目需償還的長期借款為90000.00萬元，還款期限為20年（含寬限期2年）。利息計入當(dāng)年成本，還本資金來源為折舊攤銷費、可抵扣固定資產(chǎn)進項稅額和未分配利潤。由此測算出，本項目借款償還期內(nèi)各年的償債備付率和資產(chǎn)負債率如下表。

　　從上表可知，本項目借款償還期內(nèi)各年償債備付率 1.18～1.54， 能夠滿足償債要求。

　　9.4財務(wù)評價結(jié)論

　　1、財務(wù)評價表明：本項目所得稅前項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率為8.87%、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值為43633.88萬元（ic=6%）、項目投資回收期為12.90年（含建設(shè)期）；所得稅后項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率為7.46%、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值為38044.88萬元（ic=5%）、項目投資回收期為14.03年（含建設(shè)期）。資本金財務(wù)內(nèi)部收益率為13.31%；總投資收益率為8.76%；項目資本金凈利潤率為27.22%。項目各項財務(wù)指標較好。

　　2、本項目需償還的長期借款為90000.00萬元，還款期限為20年（含寬限期2年）。利息計入當(dāng)年成本，還本資金來源為折舊攤銷費、可抵扣固定資產(chǎn)進項稅額和未分配利潤。經(jīng)計算，本項目借款償還期內(nèi)各年的償債備付率1.18～1.54，能夠滿足償債要求。

　　綜上所述，本項目主要經(jīng)濟指標略好于行業(yè)基準值，因此若能實現(xiàn)預(yù)期的投入和產(chǎn)出，從財務(wù)角度分析，項目是可行的。

第十章 結(jié)論

　　1、本項目為博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目，擬采用特許經(jīng)營模式，利用博羅縣政府控制的市政道路路內(nèi)停車泊位資源，通過移交+改建相結(jié)合方式，提升博羅縣智慧停車的運營管理水平、拓寬社會投資渠道、合理擴大有效投資。

　　2、本項目改建內(nèi)容包括：對25011個公共停車泊位進行智能化改造，并建設(shè)智能停車管理系統(tǒng)并接入統(tǒng)一的停車信息綜合服務(wù)平臺。

　　項目升級改造后的停車泊位全部納入特許經(jīng)營范圍。

　　3、本項目總投資為112628.49萬元，其中，建設(shè)投資為16391.09萬元，特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓費為91000.00萬元，建設(shè)期利息為5237.40萬元。資金的來源主要考慮項目資本金和債務(wù)資金。其中項目資本金22628.49萬元，占項目總投資比例20.09%，由特許經(jīng)營者自籌解決；項目債務(wù)資金90000.00萬元，占項目總投資比例79.91%，擬申請銀行長期貸款解決。

　　4、根據(jù)項目實際情況和參與各方的利益訴求，擬引進有實力、有相應(yīng)運作經(jīng)驗的投資人參與本項目運作。項目采用特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓-建設(shè)-運營-移交的運作方式：（1）項目實施機構(gòu)將本項目特許經(jīng)營權(quán)授予給特許經(jīng)營者，由特許經(jīng)營者向政府指定單位支付特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓費；（2）特許經(jīng)營者獲得開發(fā)和運營博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目的特許經(jīng)營權(quán)后，對既有市政道路路內(nèi)停車泊位進行智能化升級改造，通過項目運營取得經(jīng)營收入；（3）項目特許經(jīng)營期滿后，特許經(jīng)營者將項目無償、完好地移交給實施機構(gòu)或政府指定部門。

　　5、綜合考慮本項目的行業(yè)特點、投資規(guī)模、投資回收期等因素，本項目特許經(jīng)營期限共計為30年，其中建設(shè)期預(yù)計為2年，項目約定建設(shè)期滿后即進入運營期，運營期為28年。

　　6、根據(jù)《博羅縣交通運輸局擬進行公開招標所涉及的博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目特許經(jīng)營權(quán)價值資產(chǎn)評估報告》（深圳市深信資產(chǎn)評估土地房地產(chǎn)估價有限公司），博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目涉及的25011個停車泊位資源30年特許經(jīng)營權(quán)價格為￥91000.00萬元（大寫：人民幣玖億壹仟萬元整，最終以特許經(jīng)營者成交價格為準），特許經(jīng)營者應(yīng)在特許經(jīng)營協(xié)議簽署后12個月內(nèi)向?qū)嵤C構(gòu)開具的《廣東省非稅收入一般繳款書（電子）》或《惠州市非稅收入繳款通知書》中指定的惠州市非稅轉(zhuǎn)賬相應(yīng)賬戶支付特許經(jīng)營權(quán)價款。

　　7、根據(jù)《博羅縣城市公共停車泊位盤活存量資產(chǎn)項目可行性論證報告》，本項目提供的停車服務(wù)具備向使用者收費的基礎(chǔ)。該部分經(jīng)營收入足以覆蓋項目的投資成本和合理回報，所以本項目屬于“使用者付費”項目。

　　8、財務(wù)評價表明：本項目所得稅前項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率為8.87%、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值為43633.88萬元（ic=6%）、項目投資回收期為12.90年（含建設(shè)期）；所得稅后項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率為7.46%、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值為38044.88萬元（ic=5%）、項目投資回收期為14.03年（含建設(shè)期）。資本金財務(wù)內(nèi)部收益率為13.31%；總投資收益率為8.76%；項目資本金凈利潤率為27.22%。項目各項財務(wù)指標較好。本項目需償還的長期借款為90000.00萬元，還款期限為20年（含寬限期2年）。利息計入當(dāng)年成本，還本資金來源為折舊攤銷費、可抵扣固定資產(chǎn)進項稅額和未分配利潤。經(jīng)計算，本項目借款償還期內(nèi)各年的償債備付率1.18～1.54，能夠滿足償債要求。綜上所述，本項目主要經(jīng)濟指標略好于行業(yè)基準值，因此若能實現(xiàn)預(yù)期的投入和產(chǎn)出，從財務(wù)角度分析，項目是可行的。

　　9、本項目推薦采用公開招標的方式選擇特許經(jīng)營者。

附件2 建設(shè)期績效考核表

　　項目各參與方應(yīng)按照國家、行業(yè)、廣東省、惠州市、博羅縣的相應(yīng)工程驗收規(guī)范、特許經(jīng)營協(xié)議及其補充合同的約定辦理竣工驗收手續(xù)，確保本項目驗收合格。

　　1、本項目的工程建設(shè)驗收，由實施機構(gòu)、特許經(jīng)營者、施工單位、監(jiān)理單位、設(shè)計單位及其他工程建設(shè)參與單位和相關(guān)職能部門共同組織實施，博羅縣建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)實施監(jiān)督。

　　2、若國家、省、市、鎮(zhèn)（區(qū)）出臺具體考核辦法或新的相關(guān)規(guī)定，則上述中與之不一致的或未作約定的或約定不明的，以國家、省、市、鎮(zhèn)（區(qū)）出臺標準為準進行調(diào)整并執(zhí)行。在考核中，可根據(jù)實施機構(gòu)、相關(guān)主管部門要求以及合作雙方協(xié)商結(jié)果，按照實際需要進行調(diào)整。

　　3、項目建設(shè)應(yīng)至少達到工程驗收標準，包括各專項驗收和工程整體驗收。項目因工程質(zhì)量問題導(dǎo)致無法完成竣工驗收，應(yīng)由特許經(jīng)營者進行整改，直至達到竣工驗收標準。

　　5、依據(jù)建設(shè)期績效考核表評分標準，對項目整個建設(shè)期的績效考核打分，總分數(shù)在80分（暫定，可在談判階段調(diào)整）以下，特許經(jīng)營者建設(shè)期履約保函扣減額=（1-（考核期績效考核評分÷80）×100%）×特許經(jīng)營者建設(shè)期履約保函。當(dāng)計算扣減額大于保證金金額，保證金全額扣除。

　　建設(shè)期績效考核表為本方案暫定考核表，在特許經(jīng)營協(xié)議簽訂前可根據(jù)雙方談判進一步詳細約定。

附件 3 運營期績效考核表

　　1、運營期績效考核方法本項目的運營養(yǎng)護主要是對項目進行檢查與觀測、日常運營維護，維持、恢復(fù)原有工程面貌，以保持工程的設(shè)計功能。

　　運維期內(nèi)，項目實施機構(gòu)組織實施開展績效考核，考核采用定期考核和不定期抽查相結(jié)合的方式，建議以一年作為一個考核周期，不定期抽查時間不確定，可任意時間段抽查項目實際運行情況，考核現(xiàn)場即時進行考核登記，相關(guān)扣分在一個考核周期內(nèi)累計。每次考核需特許經(jīng)營者相關(guān)負責(zé)人簽字確認。

　　2、運營期績效考核系數(shù)運營期特許經(jīng)營者運營維護內(nèi)容、運營期績效考核標準和評分設(shè)置應(yīng)以特許經(jīng)營協(xié)議及其補充合同的約定為準。運營期績效考核評分計算如下：

　　每次運營期績效考核按照特許經(jīng)營協(xié)議約定進行評分，并根據(jù)按照評分表加總進行評分。

　　并按如下方式計算得到績效考核系數(shù)K：

　　（1）100分>考核期綜合績效考核評分≥80分，則績效考核系數(shù)K為100%；（2）80分>考核期綜合績效考核評分≥60分，則績效考核系數(shù)K=（考核期綜合績效考核評分÷80）×100%；（3）考核期綜合績效考核評分<60分的，則當(dāng)期績效考核系數(shù)K為0%。

　　3、關(guān)于考核標準的調(diào)整因本項目運營期周期較長，達20年之久，期間可能發(fā)生經(jīng)營范圍改變、相關(guān)標準改變、新工藝出現(xiàn)等不可預(yù)測情形發(fā)生，為保障運營期考核標準的合理性和公平性，在談判階段雙方可對本考核方案進行調(diào)整，雙方同意后執(zhí)行。特許經(jīng)營期間，每三年（新標準導(dǎo)致必須調(diào)整的不受時間限制）特許經(jīng)營者可提出調(diào)整申請，若該調(diào)整方案合理，有利于提供更高效、更優(yōu)質(zhì)的管理服務(wù)的，實施機構(gòu)應(yīng)予以準許。

　　4、運營期績效考核與項目經(jīng)營收入本項目運營期最終績效考核系數(shù)與項目經(jīng)營收入有關(guān)，根據(jù)績效考核結(jié)果，實施機構(gòu)有權(quán)從運營期保證金中扣減。

　　特許經(jīng)營者每年運營期保證金扣減額=（1-運營期績效考核系數(shù)K）×項目年經(jīng)營收入×5%。當(dāng)計算扣減額大于保證金金額，保證金全額扣除。

　　具體的績效考核指標可根據(jù)項目實際情況進行確定和調(diào)整，最終按照雙方蓋章認可的績效考核標準執(zhí)行。