博羅縣財政局局長 林偉濤
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現將博羅縣2016年縣本級財政決算草案報告如下：
2016年4月，博羅縣十五屆人大六次會議通過了《博羅縣2015年預算執行情況和2016年預算草案的報告》。在2016年的預算執行中，由于年初無法預見的因素和政策的變化，2016年10月，經縣十五屆人大常委會第四十八次會議審議批準，對年初預算作了調整。2016年縣本級決算已按要求正式編成，并經省財政廳審核和縣人民政府審定。
一、2016年縣本級財政決算情況（博羅縣第十六屆人民代表大會第二次會議通過）
（一）財政收入完成情況
2016年本級公共財政總收入1,224,652萬元，包括：本級公共財政預算收入406,323萬元,加上年結余77,414萬元,上級補助收入341,487萬元,調入資金4,198萬元，債券轉貸收入362,070萬元,動用穩定調節基金33,160萬元。
經縣十五屆人大常委會第四十八次會議審議批準，對年初預算地方公共財政預算收入不做調整仍為410,928萬元。實際完成406,323萬元，為調整預算（以下簡稱預算）的98.88%，按可比口徑計算比上年同期增收48,535萬元，增長13.57%。公共財政預算收入中稅收收入完成232,704萬元，占比重57.27%，增長9.89%；非稅收入累計完成173,619萬元，占比重42.73%，增長18.90%。公共財政預算收入主要項目分析：
1、增值稅累計完成75,303萬元，增長43.04%。主要是營改增增值稅增收。
2、城市維護建設稅累計完成19,669萬元，增長22.27%。
3、城鎮土地使用稅累計完成26,493萬元,下降25.71%。
4、房產稅累計完成14,581萬元,下降23.70%。
5、土地增值稅累計完成16,668萬元，增長101.26%。
6、行政事業性收費收入累計完成25,844萬元，下降44.80%。
7、國有資源(資產)有償使用收入累計完成112,967萬元，增長62.44%。
（二）財政支出完成情況
2016年縣本級財政支出1,137,079萬元,包括：一般公共財政預算支出769,806萬元,上解支出29,545萬元,債券還本支出337,728萬元。
經縣十五屆人大常委會第四十八次會議審議批準，2016年度一般公共財政預算支出由647,675萬元調整為706,241萬元，實際完成769,806萬元，為預算的109.00%，比上年同期增支29,987萬元，增長4.05%。公共財政預算支出主要項目分析：
1、文化體育與傳媒支出累計完成23,928萬元，增長36.55%。
2、社會保障和就業支出累計完成75,500萬元，增長13.93%。
3、醫療衛生與計劃生育支出累計完成131,949萬元,增長11.77%。
4、城鄉社區支出累計完成41,473萬元，增長25.23%。
5、農林水支出累計完成95,001萬元,下降17.43%。
6、交通運輸支出累計完成17,677萬元,下降43.74%。
7、資源勘探信息等支出累計完成8,414萬元，增長178.24%。
(三)年終結余情況
2016年財政收支相抵后結余87,573萬元,安排預算穩定調節基金23,872萬元，年終滾存結余63,701萬元,其中:結轉下年支出39,359萬元,債券轉貸結余24,342萬元。實現收支平衡,略有結余。
（四）政府性基金預算情況
1、2016年本級政府性基金總收入238,453萬元，包括：縣級政府性基金預算收入87,508萬元，上年政府性基金預算結余57,028萬元,政府性基金預算補助收入23,789萬元, 債券轉貸收入70,128萬元。
經縣十五屆人大常委會第四十八次會議審議批準，2016年度縣本級政府性基金預算收入預算數由年初的176,372萬元調整為90,693萬元,實際完成87,508萬元，為預算的96.49%，比上年同期減收9,805萬元，下降10.08%。
2、2016年本級政府性基金總支出完成154，576萬元,包括: 本年政府性基金預算支出104,389萬元, 債券還本支出45,497萬元,上解支出492萬元，調出資金4,198萬元。
經縣十五屆人大常委會第四十八次會議審議批準，2016年度縣本級政府性基金預算支出預算數由年初的219,662萬元調整為136,142萬元，實際完成104,389萬元，為預算的76.68%，比上年同期減支24,984萬元，下降19.31%。
3、年終結余情況。2016年度政府性基金預算收支相抵后結余78,898萬元，其中:結轉下年支出73,767萬元,債券轉貸結余5,131萬元。
（五）國有資本經營預算收支完成情況
1、2016年國有資本經營預算總收入100萬元，包括：縣級國有資本經營預算收入100萬元。
經縣十五屆人大常委會第四十八次會議審議批準，2016年度縣級國有資本經營預算收入不做調整，實際完成100萬元，為預算的100%。
2、2016年國有資本經營預算總支出0萬元，包括：縣級國有資本經營預算支出0萬元。
經縣十五屆人大常委會第四十八次會議審議批準，2016年度縣級國有資本經營預算支出不做調整，實際完成0萬元。
3、年終結余情況。2016年國有資本經營預算收支相抵后結余100萬元，其中:結轉下年支出100萬元。
（六）2016年上劃稅收情況
2016年，上劃中央“兩稅”收入（增值稅75%、消費稅100%部分）累計完成170,118萬元，比上年同期增收64,622萬元，增長61.26%；上劃中央所得稅60%部分累計完成65,829萬元, 比上年同增收9,070萬元,增長15.98%；上劃省共享“四稅”收入累計完成128,211萬元，比上年同期增收23,098萬元，增長21.97%。
二、省財政批復情況
（一）縣本級財政總收入原為1,224,652萬元，經省財政廳審核確定為1,186,933萬元。省審核核減37,719萬元,其中：上級補助收入核減27,789萬元（主要為扣減均衡轉移支付固定性補助1,423萬元，協調發展將基數4,192萬元，2016年增量返還清算12,929萬元，協調發展獎清算收回5,874萬元，收回農村改革轉移支付補助419萬元，收回其他一般性轉移支付補助和專項轉移支付補助2,952萬元）,動用穩定調節基金核減10,000萬元（財政周轉金當年核減不在穩定調節基金中反映）,調入資金核增70萬元（國有資本經營預算結余超本年收入30%部分調入公共預算）。
（二）縣本級財政總支出原為1,137,079萬元，經省財政廳審核確定為1,142,901萬元，省審核核增支出5,822萬元，上解上級支出核增5,823萬元（主要為實現質量考核上解2,281萬元，監督檢查查出2015年省級財政專項轉移支付和一般性轉移支付資金需上繳資金584萬元，市公共服務上解支出1,955萬元，省其他各項專項上解347萬元，市其他各項專項上解656萬元），債券還本支出核減1萬元。
（三）縣本級年終滾存結余原為63,701萬元，其中，凈結余0萬元。省財政廳審核決算收支相抵后，年終滾存結余為30,160萬元，其中：1.凈結余0萬元；2.結轉下年使用支出5,817萬元;3.債券轉貸結余24,343萬元。
（四）2016年基金預算情況。
1、政府性基金預算總收入原為238,453萬元，經省財政廳審核確定為233,411萬元，省審核核減5,042萬元,上級補助收入核減5,042萬元（主要為收回粵財農[2015]505號文，提前下達2016年第一批高標準基本農田建設省級補助資金4,869萬元。收回2016年9-11月福利彩票公益金129萬元。收回預安排2016年殘疾人生活津貼和重度殘疾人護理補貼資金44萬元）。
2、政府性基金預算總支出原為154,576萬元，經省財政廳審核確定為154,513萬元。省核定核減63萬元,上解支出核減63萬元。
3、縣本級政府性基金預算年終滾存結余原為83,877萬元，其中，凈結余0萬元。省財政廳審核決算收支相抵后，年終滾存結余為78,898萬元，其中：1.凈結余0萬元；2.結轉下年使用支出73,767萬元;3債券轉貸結余5,131萬元。
（五）國有資本經營預算情況
1、國有資本經營預算總收入經省財政廳審核確定為100萬元，其中本級國有資本經營預算收入100萬元。
2、國有資本經營預算總支出元為0萬元，經省財政廳審核確定70萬元，省核定核增70萬元,調出資金核增70萬元（主要是結余超本年收入30%部分調入公共預算）。
3、國有資本經營預算結余元為100萬元，經省財政廳審核確定30萬元，其中結轉下年支出30萬元。
三、2016年財政最終決算情況
（一）本級公共財政決算情況。2016年本級公共財政總收入1,186,933萬元，包括：本級公共財政預算收入406,323萬元,上年結余77,414萬元,上級補助收入313,698萬元,調入資金4,268萬元，債券轉貸收入362,070萬元,調入穩定調節基金23,160萬元;本級公共財政預算總支出為1,142,901萬元，包括：本級公共財政預算支出769,806萬元,上解支出35,368萬元,債券還本支出337,727萬元。收支相抵后結余44,032萬元,安排預算穩定調節基金23,872萬元，增設預算周轉金-10,000萬元,年終滾存結余30,160萬元,其中:結轉下年支出5,817萬元,債券轉貸結余24,343萬元。實現收支平衡。
（二）本級政府性基金決算情況。2016年基金預算總收入為233,411萬元，包括：本級政府性基金收入87,508萬元，上年基金預算結余57,028萬元,基金預算補助收入18,747萬元, 債券轉貸收入70,128萬元;本年基金預算總支出154，513萬元，包括：本級政府性基金支出104,389萬元, 債券還本支出45,497萬元,上解支出429萬元，調出資金4,198萬元。收支相抵，年終滾存結余78,898萬元，其中:結轉下年支出73,767萬元,債券轉貸結余5,131萬元。
（三）國有資本經營決算情況。2016年國有資本經營預算總收入為100萬元，包括：國有資本經營預算收入100萬元;本年國有資本經營預算總支出70萬元，包括：國有資本經營預算支出0萬元, 調出資金70萬元。收支相抵，年終滾存結余30萬元，其中:結轉下年支出30萬元
（四）社會保險基金決算情況。2016年社會保險基金收入30,202萬元，本年社會保險基金支出19,547萬元，本年收支結余10,655萬元，年末滾存結余53,298萬元。
（五）應付國庫集中支付結余情況。2016年度應付國庫集中支付結余20,338萬元，其中2016年度新增國庫集中支付結余18,205萬元,2015年度結余1,968萬元,2014年度結余165萬元。
（六）地方政府債務情況。根據省財政廳《關于下達2016年分地區地方政府債務限額的通知》（粵財預〔2016〕399號），經省政府批準，我縣2016年末地方政府債務限額659,728萬元（一般債務555,171萬元、專項債務104,557萬元）。本年年末地方之政府債務余額609,479萬元（一般債務521,235萬元、專項債務88,244萬元）
（七）部門決算收支情況。2016年部門收入合計761,444萬元，其中：本年收入736,805萬元，用事業基金彌補收支差額661萬元，年初結轉結余23,978萬元。本年部門支出合計737,225萬元，結余分配1,133萬元，年末結轉和結余23,086萬元。
以上報告，請予審議。
